长沙县人民政府

——2023年11月24日在长沙县第十八届人大常委会第十八次会议上

长沙县财政局局长  张登武

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向本次会议报告全县2023年财政收支预算调整方案（草案），请予审议。

一、2023年财政预算收支调整情况

（一）预算调整事由

1.根据财政部地方政府一般债务和专项债务预算管理规定，一般债务及专项债务收支分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理，编制预算调整方案，报同级人大常委会批准。

2.按照国务院和省、市政府部署安排，对机关事业单位工作人员基本工资和津补贴进行调整、规范，相应增加财政支出。

3.围绕当前重点中心工作，满足各部门、各单位实际工作需要，保障财政支出。

（二）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整

地方一般公共预算收入拟不作调整。

2.支出预算调整

一般公共预算支出拟调整为183.97亿元，比年初预算190.46亿元调减6.49亿元。

3.调整后平衡情况

上述收支预算调整后，金库收入134.08亿元，上级转移支付及上年结余结转收入65.82亿元，一般债务转贷收入2.87亿元，调入资金14.61亿元，收入合计217.38亿元；安排一般公共预算支出183.97亿元，上解支出24.81亿元，支出合计208.78亿元。收支相抵，结余结转下年8.6亿元。

（具体调整情况见附件1、附件2）

（三）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整

政府性基金预算收入拟调整为152.8亿元，比年初预算206亿元调减53.2亿元。

2.支出预算调整

政府性基金预算支出拟调整为207.2亿元，比年初预算238.63亿元调减31.43亿元。

3.调整后平衡情况

上述收支预算调整后，政府性基金预算收入152.8亿元，上级补助收入0.5亿元，专项债务转贷收入28.22亿元，上年结余结转收入47.94亿元，调入资金2.74亿元，收入合计232.2亿元；政府性基金预算支出207.2亿元，上解支出0.1亿元，还本支出1.91亿元，调出资金10亿元，支出合计219.21亿元。收支相抵，结余结转下年12.99亿元。

（具体调整情况见附件3）

（四）社会保险基金预算调整方案

社会保险基金预算收入拟调整为10.06亿元，比年初预算10.56亿元减少0.5亿元。社会保险基金预算支出拟调整为9.87亿元，与年初预算持平。上述收支预算调整后，社会保险基金预算收入10.06亿元，上年结余结转收入11.83亿元，收入合计21.89亿元；社会保险基金预算支出9.87亿元，收支相抵，结余结转下年12.02亿元。

（具体调整情况见附件4）

（五）国有资本经营预算调整方案

国有资本经营预算收入拟调整为1.04亿元，比年初预算0.1亿元调增0.94亿元。国有资本经营预算支出拟调整为0.54亿元，比年初预算0.07亿元调增0.47亿元。上述收支预算调整后，国有资本经营预算收入1.04亿元，上年结余结转收入0.004亿元，收入合计1.04亿元；国有资本经营预算支出0.54亿元，调出资金0.5亿元，收支平衡。

（具体调整情况见附件5）

二、2023年地方政府新增债券资金情况

（一）2023年地方政府新增债券资金使用情况

1.债务限额情况。2023年，省财政厅下达我县2023年地方政府新增债券限额34.5亿元，其中，专项债券31.63亿元，一般债券2.87亿元。

2.安排使用原则。新增政府债券的安排和使用，遵循以下原则：一是坚持依法合规。严格执行负面清单管理，新增政府债券资金必须用于公益性资本支出，不得用于经常性支出、一般房地产项目、楼堂馆所、形象工程及政绩工程等中央明令禁止的项目。二是坚持重点保障。新增政府债券向“三个高地”“发展六仗”聚焦，一般债券优先支持公共卫生、道路桥梁、铁路站房、人防工程等无收益的公益性项目，专项债券优先支持市政和产业园区、交通、保障性安居工程、社会事业等领域有一定收益的公益性项目。三是坚持部门联动。发改、财政及相关行业主管部门共同做好政府债券项目储备、申报、管理等工作，财政部门牵头做好新增限额争取、专项债券发行等工作，发改部门在制定建设规划、推进项目前期工作等方面会同相关行业主管部门加强项目管理。

3.发行使用情况。截至10月底，我县已发行债券项目32个，金额31.09亿元，其中专项债券项目18个，金额28.22亿元，一般债券项目14个，金额2.87亿元。

（具体调整情况见附件6）

2023年，在县委、县政府的正确领导下、在县人大及其常委会的监督支持下，我县财政部门紧扣打好发展“六仗”、交好“十张答卷”目标引领，兜牢“三保”底线，聚焦防范债务风险，切实保障改善民生。下阶段，我们将持续以贯彻落实党的二十大精神为主线，紧紧围绕实现“三高四新”美好蓝图，坚定信心，创新实干。同时，进一步落实《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等有关法律规定，自觉接受县人大及其常委会的监督，奋力谱写县域高质量发展新篇章。

附件：1.长沙县2023年收入情况表（金库数）

2.长沙县2023年一般公共预算支出安排表

3.长沙县2023年政府性基金预算收支情况表

4.长沙县2023年社会保险基金预算收支情况表

5.长沙县2023年国有资本经营预算收支情况表

6.长沙县2023年地方政府新增债券资金使用情况