长沙县人民政府

目  录

一、长沙县2020年财政收支决算草案

（一）公共财政决算情况

（二）政府性基金预算决算情况

（三）财政收支决算平衡情况及变动说明

（四）国有资本经营决算情况

（五）社保基金决算情况

（六）转移支付资金支出情况

二、2021年元至6月预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

（二）政府性基金预算执行情况

（三）国有资本经营预算执行情况

（四）社保基金预算执行情况

三、元至6月财税运行主要特点

（一）产业回暖态势明显

（二）全面落实“六稳”“六保”

（三）市场主体活力增强

四、下阶段工作举措

（一）高度重视财源建设，持续提升收入质量

（二）深化财税体制改革，着力构建长效机制

（三）加强风险监测识别，落实风险防控要点

（四）努力打造民生财政，优化城市品质建设

附件：1、长沙县2020年决算公开附表

2、2020年决算其他重要事项说明

3、2020年预算绩效工作开展情况的说明

4、2020年财政支出绩效评价结果

——2021年9月16日在长沙县第十七届人大常委会第四十三次会议上

长沙县财政局局长  胡立忠

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，向县人大常委会报告全县2020年财政收支决算(草案)及2021年元至6月财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年财政收支决算草案

（一）公共财政决算情况

2020年，全县地方一般公共预算收入（金库数）完成125.84亿元，同比上年减少1.49亿元，下降1.18%。

2020年，全县公共财政预算支出完成194.7亿元，同比上年增支8.45亿元，增长4.54%。

公共财政预算支出分项完成情况为：

一般公共服务支出22.71亿元，为年度调整预算20亿元的113.57%，同比上年下降11.96%。

国防支出0.1亿元，为年度调整预算0.25亿元的40.44%，同比上年下降37.36%。

公共安全支出8.07亿元，为年度调整预算10.14亿元的79.53%，同比上年下降7.27%。

教育支出26.26亿元，为年度调整预算24.87亿元的105.59%，同比上年增长12.53%。

科学技术支出13.31亿元，为年度调整预算5.1亿元的260.86%，同比上年增长18.57%。

文化旅游体育与传媒支出2.12亿元，为年度调整预算2.7亿元的78.31%，同比上年下降3.85%。

社会保障和就业支出13.12亿元，为年度调整预算14.52亿元的90.39%，同比上年增长42.22%。

卫生健康支出10.44亿元，为年度调整预算16.83亿元的62.06%，同比上年下降5.99%。

节能环保支出15.55亿元，为年度调整预算12.09亿元的128.61%，同比上年增长0.21%。

城乡社区支出27.17亿元，为年度调整预算18.5亿元的146.9%，同比上年下降31.33%。

农林水支出18.88亿元，为年度调整预算15.37亿元的122.84%，同比上年增长5.01%。

交通运输支出8.89亿元，为年度调整预算8.53亿元的104.2%，同比上年增长81.22%。

资源勘探工业信息等支出6.41亿元，为年度调整预算31.41亿元的20.39%，同比上年增长79.38%。

商业服务业等事务支出7.21亿元，为年度调整预算2.7亿元的266.62%，同比上年增长172.81%。

金融支出0.8亿元，为年度调整预算0.62亿元的129.32%，同比上年增长328.54%。

自然资源海洋气象等支出1.5亿元，为年度调整预算1.69亿元的88.83%，同比上年增长24.76%。

住房保障支出9.01亿元，为年度调整预算4.47亿元的201.58%，同比上年增长35.87%。

粮油物资储备支出0.81亿元，为年度调整预算1.67亿元的48.34%，同比上年增长127.02%。

灾害防治及应急管理支出1.08亿元，为年度调整预算1.8亿元的59.97%，同比上年增长71.26%。 

债务付息支出1.15亿元，同比上年减少0.12亿元。

其他支出0.11亿元，为年度调整预算0.28亿元的40%，同比上年增长262.46%。

（二）政府性基金决算情况

2020年，政府性基金收入完成197.47亿元，比年初预算增加19.47亿元，同比上年增加37亿元，增长23.06%；支出完成252.19亿元，比年初预算增加82.54亿元，同比上年增加87.41亿元，增长53.05%。其中，国土收入完成192.32亿元，为调整预算的111.95%，同比上年增加40.07亿元，增长26.31%。

（三）财政收支决算平衡情况及变动说明

1.公共财政部分

全县2020年地方一般公共预算收入决算数（金库数）125.84亿元，上级返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、债券转贷收入、调入资金及上年结余等为97.32亿元，收入合计223.16亿元；当年公共财政预算支出194.7亿元，上解支出18.46亿元，债务还本支出5.94亿元，支出合计219.1亿元。收支相抵，年终滚存结余结转4.06亿元。

2.政府性基金部分

2020年全县基金预算收入决算数197.47亿元，上级补助收入0.52亿元，抗疫特别国债转移支付收入9.26亿元，专项债务转贷收入53.19亿元，调入资金0.02亿元，上年结余11.3亿元，收入合计271.76亿元；当年基金预算支出252.19亿元，上解支出0.1亿元，调出资金12.97亿元，支出合计265.26亿元。收支相抵，年终滚存结余6.5亿元。

（四）国有资本经营决算情况

2020年全县国有资本经营收入决算数完成1511万元，支出完成1500万元，结转下年11万元。

（五）社保基金决算情况

2020年全县社保基金收入完成36.21亿元，支出完成35.47亿元，当年结余0.74亿元，年终滚存结余47.34亿元。

（六）转移支付资金支出情况

2020年上级部门安排我县转移支付资金总额为67.78亿元，其中，返还性收入14.44亿元，一般性转移支付收入34.61亿元，专项转移支付收入18.73亿元。上级财力性转移支付资金已全部纳入县本级年初预算和调整预算统筹安排，上级专项转移支付资金除部分结转下年支出外，其余部分均按指标内容拨付到资金主管部门或镇（街），无擅自调整和变更的情况。2020年镇（街）分成及转移支付资金共计安排6.03亿元，同比上年增加0.63亿元，增长11.67%。

2020年，我县财政工作披荆斩棘，迎难而上，经受住了严峻考验和挑战，取得了新的成绩，呈现出“县域经济活力不断提升、资金使用效益更趋优化、财政运行效率日渐提高、债务风险管控更加严密、社会发展基础夯实完善”等特点，但财政工作中仍然存在一些不容忽视的问题，如县域经济产业发展陷入瓶颈，财政增收压力有增无减；全县“三保”刚性支出及重点项目建设需求很大，财政收支矛盾十分突出等等。对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，在后段积极稳妥地逐步解决。

二、2021年元至6月预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

1.收入情况

元至6月，市考核收入（省市县收入）完成80.41亿元，同比增加15.18亿元，增长23.27%，税占比为72.87%。其中：税收收入完成60.17亿元，同比增加7.98亿元，增长15.29%；非税收入完成20.24亿元，同比增加7.2亿元，增长55.2%。

元至6月，县级收入完成64.25亿元，同比增加11.58亿元，增长21.99%，税占比为68.5%。其中：税收收入完成44.01亿元，同比增加4.38亿元，增长11.07%；非税收入完成20.24亿元，同比增加7.2亿元，增长55.2%。

2.支出情况

元至6月，全县公共财政预算支出完成84.23亿元，为年初预算198.99亿元的42.33%，同比增加4.54亿元，增长5.7%。

（二）政府性基金预算执行情况

元至6月，全县政府性基金收入完成109.78亿元，为年初预算的46.36%，同比增加55.85亿元，增长103.57%；政府性基金支出完成95.43亿元，为年初预算的43.87%，同比增加18.46亿元，增长23.99%。

（三）国有资本经营预算执行情况

元至6月，全县国有资本经营收入完成0.16亿元，为年初预算的177.78%；国有资本经营支出完成0.16亿元，为年初预算的177.78%。

（四）社保基金预算执行情况

元至6月，全县社保基金收入完成5.84亿元（其中：保险费收入2.23亿元、利息收入0.04亿元、财政补贴2.48亿元、转移收入1.09亿元），为年初预算的42.38%；社保基金支出完成5.91亿元，为年度预算的46.35%。

三、元至6月财税运行主要特点

（一）产业回暖态势明显

元至6月，我县前五的重点产业占税收的比重达65.32%。从产业情况看，整体市场回暖，行业处于疫后恢复期，行业有一定增收。汽车整车及零部件制造业因上年疫情造成的影响，加之今年市场形势转好和县域汽车消费节的推动，同比增长67.89%；工程机械制造业目前处于销售旺季，保持高速发展，税收增长强劲，同比增长70.41%；金融业考虑县内车船税招商引资项目效果明显及行业增收的双重影响，带动行业发展，同比增长52.81%。

（二）全面落实“六稳”“六保”

坚持护航“六稳”、落实“六保”，做到“集中财力保刚需”，优化支出结构，着力保障民生支出和重点项目支出。强化财政支出管理，严禁无预算或超预算支出，低效无效支出一律压减,非重点、非刚性和非当前必需的支出一律不得安排；建立三保监测机制等措施，对未来3个月“三保”是否存在风险进行预测估算，监控“三保”预算执行风险，严格落实上级关于做好“三保”工作的要求，始终把保基本民生置于财政工作的突出位置。

（三）市场主体活力增强

当前，县域经济呈现稳定恢复增长态势，综合考虑财政可持续和实施助企纾困政策的需要，进一步提升政策实施效果、增强对企优惠福利，让企业有更多获得感。元至6月，县本级企业所得税和个人所得税较上年同期分别增长33.56%、26.80%。落实省市推进“三高四新”财源建设工程精神，将抓好财政开源增收工作摆在当前财政工作的首要位置，纵深推进财源建设，着力优化营商环境，不断增强县域经济市场主体活力，促进新增税源的培植建设，确保财源建设和开源增收工作取得实效。

四、下阶段工作举措

2021年是“十四五”开局之年，也是长沙县率先打造“三个高地”、建设现代化示范区的关键之年。上半年，我县财政运行情况总体平稳。针对下阶段经济工作，财政部门将切实提升存量、做优增量，抓好重点、解决难点、创新亮点、防范风险点，继续做好各项工作。

一是高度重视财源建设，持续提升收入质量。进一步做实财政收入，完善收入质量监控指标体系，持续提高财税收入质量；加强财政经济形势研判，强化涉税部门协同联动，加强收入执行监控；落实依法治税各项规定，充分利用综合治税平台，规范公平纳税环境；巩固主体税源，培育后续财源，发展实体经济，助推产业优化升级，优化收入结构，促进财税健康可持续发展。二是深化财税体制改革，着力构建长效机制。坚持全口径预算管理，将《预算法实施条例》落实到财政管理的全过程和各环节；进一步理顺政企关系，坚决剥离国有公司政府融资职能，加大对国有公司优质资产注入，积极引进战略合作伙伴及社会资本的投入，着力推进国有公司市场化改革；深化“放管服”改革，不断推动国库集中支付改革、政府采购、涉农整合等纵深发展。三是加强风险监测识别，落实风险防控要点。继续做好日常管理和风险监测，坚持进行债务工作月报机制，增强风险识别、提示和预警能力；通过盘活“三资”、压减一般性支出和“三公”经费等手段，拓宽化债资金来源；继续用好政策，通过“六个一批”措施缓释到期债务风险，防止出现资金断链、债务逾期等风险事件；积极争取上级债券资金支持，管好用好政府专项债券，加快专项债券资金使用拨付进度，尽快形成实物工作量。四是努力打造民生财政，优化城市品质建设。着力补短板、强基础、提质量，不断完善财政支持教育发展的各项政策，推动城乡义务教育一体化发展；持续支持医疗卫生事业创新发展，加强公立医院财务和预算管理，促进医疗资源向农村流动，持续解决“看病难、看病贵”的问题；全力支持高品质城市建设，支持重点项目改扩建建设，推进道路、旧城棚户区、公厕等提质改造，支持开展绿化行动，打好蓝天保卫战；着力改善民生，确保扶贫、义务教育、基本养老、基本医疗、城乡低保等民生支出只增不减。

我们决心在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，以一刻也不等、一刻也不慢、一刻也不耽误的拼劲、干劲、闯劲，在做大做优收入蛋糕上开新篇，在深化财税体制改革上建新章，在服务民生事业上出新彩，为长沙县率先打造三个高地、建设现代化示范区贡献坚实财政力量！