长沙县人民政府

—2020年1月1日在长沙县第十七届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长  胡立忠

各位代表：

我受县人民政府委托，向本次会议报告2019年财政预算执行情况及2020年财政预算（草案），请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

1、公共财政预算收入

2019年全县财政总收入预计完成406.09亿元，同比上年预算执行数356.40亿元增加49.69亿元，增长13.94%；地方一般公共预算收入预计完成110.43亿元，税占比预计为80.89%，同比上年102.21亿元增加8.22亿元，增长8.04%。

2、公共财政预算支出

2019年一般公共预算支出预计完成185.54亿元，同比上年170.5亿元增加15.04亿元，增长8.82%。

3、公共财政预算收支平衡情况

2019年全县地方一般公共预算收入预计完成110.43亿元，上级返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、债券转贷收入、调入资金及上年结余等77.21亿元，收入合计187.64亿元；2019年一般公共预算支出预计完成185.54亿元，上解支出2亿元，合计187.54亿元；收支相抵，年终滚存净结余0.1亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金收入预算

2019年全县政府性基金收入预计完成152.17亿元，同比增加28.67亿元，增长23.21%。

2、政府性基金支出预算

2019年全县政府性基金支出预计完成141.21亿元，同比增加30.82亿元，增长27.92%。

3、政府性基金收支平衡情况

2019年全县政府性基金预算收入预计完成152.17亿元，上级补助收入0.6亿元、专项债券收入22.57亿元、上年结余8.4亿元，收入合计183.74亿元；支出完成141.21亿元，上解支出0.1亿元，调出资金9.08亿元，专项债券支出22.57亿元，支出合计172.96亿元；收支相抵，年终滚存结余10.78亿元。

（三）社会保险基金收支预算

2019年，全县社保基金预算收入预计完成26.66亿元 (其中，保险费收入16.31亿元、利息收入0.17亿元、财政补助收入8.96亿元、转移收入及其他收入1.22亿元)。全县社保基金支出预计完成22.37亿元，当年结余4.29亿元，年终滚存结余48.78亿元。

说明：2019年7月起，企业养老保险基金进行省级统筹，其预决算都由省级进行。

（四）国有资本经营收支预算

2019年全县国有资本经营收入预计完成0.14亿元；国有资本经营支出预计完成0.14亿元，收支平衡。

（五）地方政府债务还本付息情况

2019年偿还地方政府债券本金74.10亿元，其中一般债券1.75亿元，专项债券72.35亿元；支付地方政府债券利息8.37亿元，其中一般债券利息1.28亿元，专项债券利息7.09亿元。

（六）2019年财政主要工作

1、综合施策，推动县域经济高质量发展。一是落实财税普惠政策。建立减税降费联席会议制度，出台并落实减税降费工作方案及重点任务清单，确保政策落到实处，全年预计为企业减税26亿元。牵头开展涉企补贴政策清理，形成政策清单,发布县本级行政事业性收费和涉企行政事业性收费及政府性基金目录清单公告，推动各项政策入企惠企、落地落实。二是助力实体经济提质增效。全年安排科技发展、开放型经济发展等专项资金7.56亿元，拨付企业各类奖扶资金1.4亿元，及时兑现优惠政策，财政资金对实体经济支持力度不断加大。三是支持重点项目建设。积极争取债券资金支持万家丽路快速化改造、棚户区改造等公益性基础设施项目建设。筹措资金16亿元以上，支持建设湘龙西路等市政道路及轨道交通、“一圈两场三道”等，持续提升城区承载力。

2、坚定不移，打好防控化债攻坚战。一是筹资金。统筹安排、足额落实预算安排、土地出让、资产处置等方面的资金。设立防控化债风险周转资金池，已归集资金1.5亿元；大力争取上级债券额度，全年共计争取债券资金97.68亿元。二是化债务。抓好化债方案执行，截至11月底，实际化解隐性债务37.43亿元，化债完成率311.66%。积极采取风险缓释措施化解隐性债务，目前我县银信部门协议承接的隐性债务占总额的95%，基本做到与县隐性债务化解方案匹配。获省级化债奖励资金3000万元。三是促转型。既注重完成平台转型“数量”，又注重提高平台转型质量。指导和督促水建投、交建投两家公司实现市场化转型，完善法人治理结构，剥离政府融资职能，平移政府隐性债务。经省债务办认定，我县全面完成政府融资平台公司清理整合任务。

3、精准发力，提升财政管理水平。一是强化预算管理。做实镇（街）预算，做细国土基金预算，加快预算执行进度，强化预算刚性约束。牢固树立过“紧日子”思想，2019年在2018年决算数的基础上压减一般性支出10%以上，力争达到15%，压减经费6600万元以上。二是统筹推进“三资”盘活。积极处置行政事业单位经营性（未自用）资产，组织集中拍卖6次，成交金额4200万元。出让闲置土地9宗，形成收入26.79亿元。支持经开集团“两水”IPO上市以及平台公司建设经营性配套项目，增强其以市场主体身份参与竞争发展的能力和水平。清理收回结转结余资金7.46亿元用于支持万家丽高架、三一重卡、茶产业等重点项目和产业发展。三是严格专项资金管理。按照“一资金一办法”的原则，对全县专项资金进行清理检查，出台《长沙县专项资金管理办法汇编》，涵盖6大类119项，进一步规范了部门职能职责。四是全面实施预算绩效评价。2019年实施重点评价33个部门单位、156项21.77亿元专项资金，涵盖教育、医疗、卫生等重点支出和民生领域。首次对5家单位实施整体评价，选取6个项目进行自主评价。五是探索统筹整合财政资金。率先在全省建立涉农资金统筹整合管理平台，统一全县部门之间同类型涉农项目的补助标准和验收办法。在全省涉农资金统筹整合工作考核中，长沙县荣获考核第一，获专项奖励资金500万元。六是支持乡村振兴战略。开展国家级农村综合性改革试点试验，争取上级资金支持9236万元，5个试点村的村级集体经济收入由2016年试点时平均5.7万元/村增加到2019年平均125万元/村，全省现场推进会在我县召开。投入资金12.4亿元，支持农村公路、农田水利等基础设施建设，支持危房改造、河道治理、美丽乡村建设等，农村人居环境持续改善。

4、改善民生，增强人民群众幸福感。全年民生支出预计达140亿元，同比增加5.31亿元，增长3.94%。一是完善社会保障体系。实施养老保险费率过渡试点优惠和降费政策，全年减征2.29亿元。社会保障扩面提标，低保标准提高至650元/月，特困供养标准提高至845元/月。二是支持教育均衡提质。全年预计投入23亿元用于教育事业发展，率先在全市实行编外教师分阶段享受同工同酬政策，教育资源布局进一步优化，超大班额全面消除。三是推动城区环境不断优化。统筹安排城市建设资金8亿元以上，有力保障了城市日常管理及垃圾分类减量、道路绿化提质等基础设施建设，城区品味持续提升。

二、2020年财政收支预算安排情况

2020年我县财政收支预算安排的基本原则：一是收入预算坚持稳中求进的原则。增强全县发展动力与后劲，保持经济在应对风险挑战中平稳运行、实现稳中有进，推动高质量发展。二是贯彻实施全口径预算的原则。进一步健全全口径预算管理，将“四本预算”统一纳入全县预算编制管理；重点强化土地出让收支预算编制工作，规范土地出让收支管理，进一步做实政府性基金预算。三是从严控制一般性支出的原则。牢固树立过“紧日子”思想，从严控制“三公”经费预算，按上级文件要求，全面压减一般性支出。四是集中财力保刚需、办大事的原则。优先安排“三保”支出，编制“三保”预算，合理安排支出，优化支出结构。五是坚决推进零基预算的原则。支出预算围绕全县经济社会发展规划和单位实际，实行预算一年一定，合理分配资金，提高资金使用效益。六是强化预算绩效评价及刚性约束机制的原则。将上年度绩效评价结果及资金支付进度作为本年度编制预算的重要参考依据，在审核部门预算及项目时同步审核绩效目标。

（一）公共财政预算收支预算

1、收入预算情况

综合分析当前及今后一段时间的经济形势， 2020年我县地方一般公共预算收入拟按6.5%的增幅增长，地方一般公共预算收入预计完成117.61亿元，力争达到8%以上，争取完成120亿元。

2、支出安排情况

2020年，县本级财力拟安排一般公共预算支出143.93亿元（其中地方一般公共预算收入117.61亿元、上级补助收入、债券收入等28.29亿元、上解支出1.97亿元），同比2019年年初预算125.34亿元增加18.59亿元，增长14.83%。

3、预计平衡情况

2020年全县地方一般公共预算收入拟安排117.61亿元，上级返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、债券转贷收入及上年结余等83.39亿元（其中，上年专项结转和上级专款55亿元），收入合计201亿元，支出拟安排198.93亿元，体制上解及专项上解预计为1.97亿元，支出合计200.9亿元，收入大于支出0.1亿元。

（二）政府性基金收支预算

1、收入预算情况

2020年全县政府性基金预算收入拟安排178亿元，同比上年增加25.83亿元，增长16.97%。

2、支出安排情况

2020年全县政府性基金预算支出拟安排169.65亿元，同比上年增加28.44亿元，增长20.14%。

3、预计平衡情况

2020年全县政府性基金预算收入拟安排178亿元，上级补助收入0.65亿元，上年结余10.78亿元，收入总计189.43亿元；政府性基金预算支出拟安排169.65亿元，上解支出、补助支出等5.47亿元，支出总计175.12亿元，收支相抵，年终滚存结余14.31亿元。

（三）社会保险基金收支预算

2020年全县社保基金收入预计为28.39亿元(其中，保险费收入16.94亿元、利息收入0.76亿元、财政补助收入9.26亿元、转移收入及其他收入1.43亿元)；社保基金支出预计为23.22亿元，当年结余5.17亿元，年终滚存结余52.86亿元。

（四）国有资本经营收支预算

2020年国有资本经营预算收入预计为0.15亿元（其中，股利、股息收入0.1亿元，其他国有资本经营预算收入0.05亿元）；国有资本经营预算支出预计为0.15亿元。

（五）地方政府债券还本付息预算情况

2020年我县政府债券还本475981.46万元，政府债券利息90799.78万元。

三、2020年财政工作重点

（一）着力增强财政保障能力，支持经济高质量发展。一是强化财源基础建设。认真落实财政支持经济发展各项政策，全面实施减税降费，促进实体经济发展。制定税收优惠政策，支持发展总部经济、会展经济、夜间经济，促进房地产产业健康发展。综合运用财政奖补政策、专项扶持资金、政府投资基金等政策手段，支持产业项目建设。深化国资国企改革，推进现代企业制度建设，提升国有企业活力。二是抓好财政收入稳步增长。充分调动镇（街）等协税护税单位积极性，继续做好税收“四清”，落实“五大”行动，形成全社会综合治税的长效机制。完善非税收入监督体系，加强非税收入征管，严格按规定征缴入库。强力推动“三资”盘活，坚决贯彻落实“盘、收、售、转、租、补、营、购、清、征、授”11字方针。进一步鼓励向上争取资金，增加可用财力。三是加强财政统筹力度。继续完善预算体系，进一步提高财政统筹力度，做到财力统筹安排、项目统筹确定、管理统筹推进。继续优化支出结构，强化支出管理，在做好“三保”工作的基础上，将有限的财力用于打好“三大攻坚战”、“一核三城”建设、乡村振兴等重点领域和关键环节，保障县委、县政府重大项目资金需求。进一步深入推进涉农资金和信息化建设资金的统筹整合，规范建设全县财政资金项目管理平台，切实提高财政资金使用质效。

（二）聚焦防范政府债务风险，打赢打好三大攻坚战。一是围绕化债方案、盯住化债目标，严格落实项目负面清单制度及偿债资金保障机制,积极向上争取政府债券额度。积极推动融资平台公司市场化转型。强化绩效导向，切实提高政府债务项目综合效益。不断健全债务风险防控、应急处置等工作机制，确保不出现债务逾期风险、资金断链风险。二是紧盯“两不愁三保障”目标，深入推进精准扶贫、精准脱贫，多渠道筹措资金，积极支持打赢脱贫攻坚战。加强扶贫资金管理，提高资金使用效益。做好对口帮扶地区脱贫工作。三是推进生态文明建设，加强大气、水、土壤污染治理，支持打赢蓝天保卫战，加快解决突出生态环境问题。

（三）深化财政管理体制改革，持续提升绩效管理水平。一是强化预算管理。继续牢固树立过“紧日子”思想，严控“三公”经费，按要求完成压减其他一般性支出目标任务。进一步细化预算，提高预算编制的科学性和精准性。持续强化预算执行，采取有效措施提高预算执行的时效性和均衡性。二是理顺财政体制。按照合理划分事权与支出责任的原则，进一步理顺县与黄兴会展片区、高铁会展新城片区等财政体制机制。切实履行国有金融资本出资人职责，落实好县管国企权责清单、负责人履职待遇、业务支出管理及经营业绩考核等办法。三是推进绩效管理。全面加强全过程预算绩效管理监督，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，注重结果应用，提高预算执行率和财政资金使用效益。

（四）支持实施乡村振兴战略，切实保障和改善民生。一是继续加大“三农”投入力度，落实好惠农富农政策。推进扶持村级集体经济发展工作，发展壮大农村集体经济。继续深化农村综合性改革试点试验，迎接2020年国家级改革试点工作验收。二是着力支持生态建设和环境污染治理，推进宜居宜业美丽乡村建设，支持做好农村人居环境整治工作。三是全力保障教育、医疗卫生、社保、文化和就业等民生支出，统筹推进社会救助体系建设，进一步推进基本公共服务均等化。

当前，长沙县正处于由县域经济时代向大都市区经济时代迈进阶段，我们决心在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚定信心，振奋精神，真抓实干，紧紧围绕“强园富县、优二兴三、转型升级、融合发展”的总体要求，为我县实现“率先现代化、追赶前三强”提供有力保障。

附表：1.长沙县2019年地方一般公共预算收入预计执行情况表

      2.长沙县2019年一般公共预算支出预计执行情况表

      3.长沙县2019年政府性基金预算收支预计执行情况表

      4.长沙县2019年社会保险基金收支预计执行情况表

      5.长沙县2019年国有资本经营预算收支预计执行情况表

      6.长沙县2020年地方一般公共预算收入预算表

      7.长沙县2020年一般公共预算支出预算表

      8.长沙县2020年县本级一般公共预算支出预算明细表

      9.长沙县2020年县本级一般公共预算基本支出预算明细表

      10.长沙县2020年一般公共预算税收返还和转移支付表

      11.长沙县2020年政府性基金收入预算表

      12.长沙县2020年政府性基金支出预算表

       13.长沙县2020年政府性基金转移性收支预算情况表

      14.长沙县2020年社会保险基金收入预算表

       15.长沙县2020年社会保险基金支出预算表

      16.长沙县2020年国有资本经营收入预算表

      17.长沙县2020年国有资本经营支出预算表

      18.长沙县2020年县本级“三公”经费支出预算表

      19.长沙县2019年地方政府一般债务限额和余额情况表

      20.长沙县2019年地方政府专项债务限额和余额情况表