长沙县人民政府

目 录

第一部分 长沙县卫生健康局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 长沙县卫生健康局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国民健康政策及国家卫生健康法律法规、省卫生健康地方性法规，组织实施国家、省、市卫生健康政策、规划、地方标准和技术规范。统筹规划全县卫生健康服务资源配置，指导区域卫生健康规划的编制和实施。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

（二）协调推进全县深化医药卫生体制改革，研究提出全县深化医药卫生体制改革政策、措施的建议。组织深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度，制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施。

（三）制定并组织落实全县疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。

（四）协调落实应对人口老龄化政策措施，推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。

（五）贯彻执行国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警。组织开展食品安全风险监测，负责食源性疾病及与食品安全事故有关的流行病学调查。

（六）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理。负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。

（七）拟订医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门实施卫生健康专业技术人员资格标准。组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

（八）负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展相关政策建议，执行计划生育政策。

（九）指导全县卫生健康工作，指导全县医疗卫生、妇幼健康服务体系建设，加强全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

（十）负责全县健康教育、健康促进和卫生健康信息化建设等工作。组织开展国际交流合作与援外工作。

（十一）负责县保健对象的医疗保健工作，负责重要来宾、重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作，指导全县保健工作。

（十二）负责全县医疗卫生机构、采血机构等职责范围内的安全生产监督管理工作。

（十三）制定全县中医药事业发展规划并组织实施。

（十四）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

长沙县卫生健康局内设科室10个包括：办公室、政工人事科、规划信息科、财务科、法规和行政审批科、体制改革科、医政医管科（综合监督科）、中医药管理科、公共卫生科（卫生应急办公室、爱国卫生办公室）、人口监测与家庭发展科。本部门共有编制人数2,095人，实有人数1,771人。

（二）决算单位构成

长沙县卫生健康局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：1、长沙县卫生健康局本级。2、二级机构：长沙县疾病预防控制中心、长沙县卫生健康综合事务中心、长沙县健康促进中心。3、长沙县妇幼保健计划生育服务中心、长沙县第一人民医院（长沙县公共卫生救治中心、长沙县肿瘤防治中心）。（全额拨款） 4、县属医院单位6家：县一医院、县二医院、妇幼保健院、县中医院、第三医院、星沙医院。（差额拨款）5、乡镇（中心）卫生院23家（差额拨款）：金井镇中心卫生院、福临镇中心卫生院、北山镇中心卫生院、江背镇中心卫生院、安沙镇卫生院、黄兴镇卫生院、春华镇卫生院、黄花镇卫生院、黄兴镇干杉卫生院、高桥镇卫生院、路口镇卫生院、开慧镇卫生院、青山铺镇卫生院、开慧镇白沙卫生院、果园镇卫生院、双江镇卫生院、㮾梨街道社区卫生服务中心、湘龙街道社区卫生服务中心、泉塘街道社区卫生服务中心、黄兴镇仙人卫生院、星沙街道社区卫生服务中心、江背镇五美卫生院、长龙街道社区卫生服务中心。

第二部分 2022年度部门决算表

详见附件

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计216,022.76万元。与上一年度相比，收、支总计各增加27,242.56万元，增长14.43%。主要原因是各级财政补助投入增加，项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计215,408.23万元，其中：财政拨款收入86,521.3万元，占40.17%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入126,496.6万元，占58.72%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2,390.32万元，占1.11%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计214,426.69万元，其中：基本支出142,077.07万元，占66.26%；项目支出72,349.61万元，占33.74%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计86,521.3万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加19,114.78万元，增长28.36%。主要原因是各级财政补助投入增加，项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出75,464.48万元，占本年支出合计的35.19%。与上一年度相比，财政拨款支出增加12,557.96万元，增长19.96%。主要是因为项目支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出75,464.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出45.3万元，占0.06%；社会保障和就业支出146.97万元，占0.19%；卫生健康支出75,114.11万元，占99.54%；节能环保支出58.97万元，占0.08%；农林水支出2.1万元，占0%；住房保障支出97.02万元，占0.13%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为58,209.65万元，支出决算数为75,464.48万元，完成年初预算的129.64%，其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到2022年度离退休干部党组织有关人员工作补贴，支出相应增加。

2、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）

年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到综治先进等奖励，支出相应增加。

3、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为29.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到2022年度离退休干部有关项目经费（“五老红”志愿服务团队建设资金），支出相应增加。

4、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.94万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到“七一”期间党内走访慰问活动专项资金和党员慰问帮扶经费，支出相应增加。

5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到引进高层次人才财政补助资金，支出相应增加。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为54.82万元，支出决算为51.71万元，完成年初预算的94.33%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调出，社保支出减少。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加建国初期参加革命工作的退休干部生活补贴。

8、社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）

年初预算为0万元，支出决算为84.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到2022年春节送温暖活动资金，支出相应增加。

9、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为744.65万元，支出决算为1,868.06万元，完成年初预算的250.86%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加在职和退休人员的绩效奖、机关事业单位工资调标等费用。

10、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为107.5万元，支出决算为161.51万元，完成年初预算的150.24%。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付事业单位工作人员2021年度培训经费。

11、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）

年初预算为559万元，支出决算为903.01万元，完成年初预算的161.54%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加“6.1”燃爆事故受伤人员医疗救治费用、“7.18”火灾事件受伤人员医疗救治费用。

12、卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）

年初预算为14,659.89万元，支出决算为12,201.85万元，完成年初预算的83.23%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目经费预算内调减，支出相应减少。

13、卫生健康支出（类）公立医院（款）中医（民族）医院（项）

年初预算为2,131.05万元，支出决算为1,029.31万元，完成年初预算的48.3%。决算数小于年初预算数的主要原因是：基建项目经费预算内调减，支出相应减少。

14、卫生健康支出（类）公立医院（款）精神病医院（项）

年初预算为7,949.68万元，支出决算为1,248.91万元，完成年初预算的15.71%。决算数小于年初预算数的主要原因是：基建项目经费预算内调减，支出相应减少。

15、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）

年初预算为3,200万元，支出决算为3,434.6万元，完成年初预算的107.33%。决算数大于年初预算数的主要原因是：收到上级补助县级公立医院改革项目经费，支出相应增加。

16、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）城市社区卫生机构（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到市级垃圾分类示范村建设奖补经费，支出相应增加。

17、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）

年初预算为2,768.3万元，支出决算为8,122.32万元，完成年初预算的293.4%。决算数大于年初预算数的主要原因是：收到上级补助基层医疗机构建设项目专项等经费，支出相应增加。

18、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）

年初预算为7,494万元，支出决算为6,944万元，完成年初预算的92.66%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目经费预算内调减，支出相应减少。

19、卫生健康支出（类）公共卫生（款）疾病预防控制机构（项）

年初预算为1,618.46万元，支出决算为3,134.84万元，完成年初预算的193.69%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加人员的绩效奖等，支出相应增加。

20、卫生健康支出（类）公共卫生（款）卫生监督机构（项）

年初预算为159.2万元，支出决算为293.11万元，完成年初预算的184.11%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加人员的绩效奖等，支出相应增加。

21、卫生健康支出（类）公共卫生（款）妇幼保健机构（项）

年初预算为634.96万元，支出决算为1,606.41万元，完成年初预算的252.99%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加人员的绩效奖等，支出相应增加。

22、卫生健康支出（类）公共卫生（款）采供血机构（项）

年初预算为0万元，支出决算为20.53万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到无偿献血宣传组织经费，支出相应增加。

23、卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他专业公共卫生机构（项）

年初预算为2,600万元，支出决算为1,438.63万元，完成年初预算的55.33%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目经费预算内调减，支出相应减少。

24、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）

年初预算为2,306万元，支出决算为10,940.59万元，完成年初预算的474.44%。决算数大于年初预算数的主要原因是：收到上级补助基本公卫经费，支出相应增加。

25、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）

年初预算为512.5万元，支出决算为3,663.97万元，完成年初预算的714.92%。决算数大于年初预算数的主要原因是：收到上级补助重大公卫经费，支出相应增加。

26、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）

年初预算为3,160万元，支出决算为9,537.55万元，完成年初预算的301.82%。决算数大于年初预算数的主要原因是：收到中央、省、市、县各级新冠肺炎防控财政补助收入，支出相应增加。

27、卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）

年初预算为525.2万元，支出决算为1,341.43万元，完成年初预算的255.41%。决算数大于年初预算数的主要原因是：收到省补助公共卫生项目经费、市本级疾病预防控制及健康教育专项经费、中央补助医疗服务能力提升（卫生健康人才培养培训）资金经费补助，支出相应增加。

28、卫生健康支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）

年初预算为108万元，支出决算为498.5万元，完成年初预算的461.57%。决算数大于年初预算数的主要原因是：收到上级补助中医药项目经费，支出相应增加。

29、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）

年初预算为2,571.04万元，支出决算为4,831.33万元，完成年初预算的187.91%。决算数大于年初预算数的主要原因是：收到中央、省、市级补助各类计划生育项目经费，支出相应增加。

30、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

年初预算为69.22万元，支出决算为31.5万元，完成年初预算的45.51%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目经费预算内调减，支出相应减少。

31、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为29.81万元，支出决算为28.12万元，完成年初预算的94.33%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目经费预算内调减，支出相应减少。

32、卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.69万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到省补助农民工尘肺病基本医疗救助经费，支出相应增加。

33、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）

年初预算为2,595.85万元，支出决算为1,828.37万元，完成年初预算的70.43%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目经费预算内调减，支出相应减少。

34、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）

年初预算为189万元，支出决算为58.97万元，完成年初预算的31.2%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目经费预算内调减，支出相应减少。

35、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到巡防队员公用经费，支出相应增加。

36、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为101.31万元，支出决算为89.85万元，完成年初预算的88.69%。决算数小于年初预算数的主要原因是：公积金缴存基数调整。

37、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为7.16万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放住房补贴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出18,948.93万元，其中：

人员经费18,176.93万元，占基本支出的95.93%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费772万元，占基本支出的4.07%。办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为67.83万元，支出决算为64.64万元，完成预算的95.3%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为5.87万元，支出决算为5.85万元，完成预算的99.66%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，相关支出减少，与上年相比增加1.25万元，增长27.17%，增长的主要原因是公务接待人次增加，公务接待费用增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少19.8万元，下降100%，下降的主要原因是去年福临镇中心卫生院购置了一辆公卫用车。

公务用车运行维护费支出预算为61.97万元，支出决算为58.79万元，完成预算的94.87%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，相关费用支出减少，与上年相比减少23.24万元，下降28.33%，下降的主要原因是厉行节约，相关费用支出减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.85万元，占9.05%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算58.79万元，占90.95%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为5.85万元，全年共接待来访团组236个、来宾1,145人次，主要是迎接各级检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为58.79万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位及二级机构更新公务用车0辆。公务用车运行维护费58.79万元，主要是车辆维修维护、车辆保险支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为36辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入11056.83万元；年初结转和结余0万元；支出11056.83万元，其中基本支出0万元，项目支出11056.83万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3,467.83万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到长沙县第二人民医院整体搬迁项目土地价款，支出相应增加。

2、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为7,589万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：收到长沙县中医院二甲创建配套项目、长沙县第三医院整体搬迁项目资金，支出相应增加。

九、关于机关运行经费支出说明

长沙县卫生健康局2022年度机关运行经费支出493.27万元，比年初预算数减少397.63万元，下降44.63%。主要原因是：派遣人员工资由公用经费负担，决算支出时计入基本支出的人员经费项；人员减少导致机关运行经费相应减少。

十、一般性支出情况

2022年本部门会议费支出12.73万元，用于召开2022年业务工作部署会议、卫生创建工作推进会议等，人数300人，会议内容为2021年工作总结及2022年工作展望、卫生创建工作部署等。2022年本部门培训费支出354.6万元，用于开展创新项目展演党员干部培训、基本公共卫生服务项目工作培训、健康管理师咨询师培训、人事档案培训等，人数868人，培训内容为创新项目展演、基本公共卫生服务项目、健康管理师咨询师课程、人事档案管理等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等。

十一、关于政府采购支出说明

长沙县卫生健康局2022年度政府采购支出总额23,405.13万元，其中：政府采购货物支出7,278.31万元、政府采购工程支出6,867.7万元、政府采购服务支出9,259.13万元。授予中小企业合同金额7,256.98万元，占政府采购支出总额的31.01%，其中：授予小微企业合同金额5,984.45万元，占政府采购支出总额的25.57%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的52%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的9.2%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的30.7%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，长沙县卫生健康局共有车辆55辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车19辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车14辆、其他用车22辆，其他用车主要是公共卫生服务用车；单价100万元（含）以上专用设备87台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，长沙县卫生健康局组织对2022年度财政预算安排资金全面开展整体支出绩效自评，其中，我系统的基本支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2022年基本支出实际开支合计18948.93万元，其中人员经费18176.93万元，公用经费722万元；我系统2022年项目支出56515.55万元，项目全部用于卫生健康相关项目。在项目资金管理上，根据专项项目工作要求和资金使用规定，我系统做到了县级配套足额安排、专项资金专款专用，财政支出严格审核，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出的情况，保证了各个项目及卫健工作的正常运转。各专项的分配和拨付都是根据《长沙县财经管理文件汇编》《长沙县卫生健康局专项资金管理实施方案》等规定执行，下拨资金均经过了网上公式和联合行文，再由支付局集中支付。专项资金的每项支出均有完整、合法的原始凭证，均按新政府会计制度进行了专项资金的专账核算，资金使用单位财务制度健全，管理规范，无浪费和套取资金行为。

（二）存在的问题及原因分析

在执行2022年度部门预算时，我部门能够根据职能职责和年度工作计划有条不紊地进行。在实际执行过程中，受疫情影响，财政资金紧张，项目经费预算内调减，导致部分项目预算支出偏离绩效目标。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

长沙县卫生健康局

2023年10月13日