长沙县人民政府

 目  录 

第一部分  2023年部门预算说明 

一、部门基本概况  

二、部门预算单位构成 

三、部门收支总体情况  

四、一般公共预算拨款支出 

五、政府性基金支出

六、其他重要事项的情况说明 

七、名词解释 

第二部分  2023年部门预算表 

一、2023年部门收支总体情况表 

二、2023年部门收入总体情况表 

三、2023年部门支出总体情况表 

四、2023年财政拨款收支总体情况表 

五、2023年一般公共预算支出情况表 

六、2023年一般公共预算基本支出情况表 

七、2023年一般公共预算“三公”经费支出情况表 

八、2023年政府性基金预算支出情况表 

九、2023年项目支出绩效目标表

十、2023年部门整体支出绩效目标表

第一部分  长沙县审计局2023年部门预算说明

一、 部门基本概况

（一）职能职责

1、贯彻执行中央、省、市、县关于审计工作的方针、政策和法律法规。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2、负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产审计,对中央、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。

3、向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果，向县直有关部门，镇（街）党（工）委和政府（办事处）通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或提出审计建议。

5、负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

6、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题。

7、依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。

8、协助配合有关部门查处相关重大案件。

9、指导和监督内部审计工作，督促指导各单位建立实施内部审计制度。

10、核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

11、组织开展投资项目稽察，对执行投资政策及规定、财政建设资金管理及使用情况进行监督和检查。

12、完成县委、县人民政府和上级审计部门交办的其他任务。

（二）机构设置

长沙县审计局内设七个科室：办公室、财政审计科、电子数据审计科、法规审理科、政府投资审计科、计划执行科、领导干部经济责任审计科。所属二级事业单位1个：长沙县审计事务中心。

二、 部门预算单位构成

纳入xx单位2023年度部门预算编制范围的预算单位包括：

1、长沙县审计局本级

2、长沙县审计事务中心。 

三、部门收支总体情况

2023年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入既包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入，又包括事业单位经营服务等收入；支出既包括保障局机关及局属事业单位基本运行的经费，也包括审计项目外包及综合指导费、审计外勤专项经费、其他审计事业费、智慧审计大数据分析平台费等专项经费。

（一）收入预算：2023年年初预算数1251.48万元，其中：一般公共预算拨款1251.48万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，上年结转0万元。收入较去年增加6.07万元，主要是人员增加，基本收入预算增加。

（二）支出预算：2023年年初预算数1251.48万元，其中，一般公共服务支出1129.17万元，社会保障和就业支出47.73万元，卫生健康支出23.27万元，住房保障支出51.32万元。支出较去年增加6.07万元，主要是人员增加，基本支出预算增加。

四、一般公共预算拨款支出

2023年一般公共预算拨款收入1251.48万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2023年年初预算数为1036.48万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费883.3万元，公用经费153.18万元，支出较去年增加297.21万元，主要是人员增加，人员经费以及办公费等日常公用经费增加。

（二）项目支出：2023年年初预算数为215万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：智慧审计大数据分析平台费支出10万元，主要用于采集整理并规范化审计所需全县所有审计对象单位的电子数据、审计分析管理系统等方面；审计外勤专项经费支出100万元，主要用于发放审计干部外勤津贴等方面；其他审计事业费支出45万元，主要用于协调上级审计机关对我县的各类审计、弥补完成各项临时工作任务的经费不足，和每年开展省市统筹安排项目所用经费；审计项目外包及综合指导费支出60万元，主要用于支付审计项目服务外包劳务费及综合指导费。支出较去年减少225.5万元，主要原因是财政预算减少。

五、政府性基金预算支出

2023年本部门无政府性基金安排的支出，故政府性基金预算表为空。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年本部门机关运行经费当年一般公共预算拨款153.18万元，比2022年预算减少2.67万元，下降1.7%，主要是基本支出预算减少。

（二）“三公”经费预算

2023年“三公”经费预算数为2.5万元，其中，公务接待费2.5万元，公务用车购置及运行维护费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2022年“三公”经费预算较2022年减少0.3万元，主要是接待减少。

（四）国有资产占用使用及新增资产配置情况

截至2022年12月31日，我局所属各预算单位共有车辆0辆，其中一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆；单位价值50万元以上通用设（三）政府采购情况

2023年本部门政府采购预算总额35万元，其中，货物类采购预算35万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。

备 0套，单位价值100万元以上专用设备 0套。

2023年部门预算拟新增配置公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，一般执法执勤用车0辆；单位价值50万元以上通用设备 0套，单位价值100万元以上专用设备 0套。

（五）一般性支出情况 

2023年本部门会议费预算1万元，主要为召开审计业务会等会议；培训费预算8万元，全县内审业务培训费；内部控制培训费。 

（六）预算绩效管理情况

2023年长沙县审计局部门整体支出绩效目标1251.48万元，其中：基本支出1036.48万元，项目支出215万元，全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款1251.48万元。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分   长沙县审计局2023年部门预算表 

一、2023年部门收支总体情况表 

二、2023年部门收入总体情况表 

三、2023年部门支出总体情况表 

四、2023年财政拨款收支总体情况表 

五、2023年一般公共预算支出情况表 

六、2023年一般公共预算基本支出情况表 

七、2023年一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、2023年政府性基金预算支出情况表 

九、2023年项目支出绩效目标表

十、2023年部门整体支出绩效目标表