长沙县人民政府

2021年度

长沙县教育局部门决算说明

目录

第一部分长沙县教育局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

长沙县教育局单位概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规，研究制定全县教育事业发展规划和年度计划，并组织指导实施。

（二）负责全县基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、学前教育及扫除青壮年文盲工作及社区教育的管理和指导，负责全县社会力量办学的管理和指导。

（三）指导全县权限范围内各级各类学校的德育、体育、卫生及劳动教育、安全教育、国防教育等工作，负责做好学校共青团、少先队和关心下一代工作；承担权限范围内学校、幼儿园安全保卫协调管理工作。

（四）负责全县教师队伍建设，按干部管理权限考察聘用学校干部，负责全县教师职务评审、资格确认、计划生育、评先评优及权限范围内各级各类学校教师招聘工作，负责全县教育系统纪检、监察工作。

（五）负责对全县教育系统的财务、基建、校产、教工住宅建设、校办产业、教学仪器、图书设备配备工作的监督管理；负责教育经费的管理、使用和内部审计工作。

（六）负责对全县权限范围内各级各类学校和各类教育培训机构的建立、变更和终止的审核、批准、注册或备案手续。

（七）统筹管理全县中小学校的招生工作；与上级招生部门及院校配合做好大中专院校的招生和自学考试、成人高考工作。

（八）负责全县教育、教学科学研究的管理和指导；组织开展教育的合作和交流工作。

（九）负责全县教育督导工作。

（十）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙县教育局内设机构包括：办公室、教育督导科、教育科、监审科、财务科、教育工会、政工人事科、规划建设科、成职社会办学科共计9个内设科室。

（二）决算单位构成。长沙县教育局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙县教育局本级以及局属事业单位，分别为：

长沙县教育局本级、长沙县第一中学、长沙县实验中学、长沙县第二中学、长沙县第三中学、长沙县第六中学、长沙县第七中学、长沙县第九中学、长沙县职业中专学校、长沙县特殊教育学校、长沙县六艺天骄幼儿园、长沙县湘龙幼儿园、长沙县泉塘中学、长沙县松雅湖幼儿园、长沙县教师进修学校、长沙县星沙街道中心学校、长沙县长龙街道中心学校、长沙县湘龙街道中心学校、长沙县榔梨街道中心学校、长沙县黄兴镇中心学校、长沙县江背镇中心学校、长沙县黄花镇中心学校、长沙县春华镇中心学校、长沙县路口镇中心学校、长沙县果园镇中心学校、长沙县高桥镇中心学校、长沙县金井镇中心学校、长沙县开慧镇中心学校、长沙县福临镇中心学校、长沙县青山铺镇中心学校、长沙县安沙镇中心学校、长沙县北山镇中心学校、长沙县昌济中学。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为329,128.89万元。与上年度相比，收、支总计各增加49,748.23万元，增长17.81%。主要原因是学生人数和教职工人数的增加导致基本支出经费的增加以及政府不断加大教育财政的项目投入。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计329,128.89万元，其中：财政拨款收入320,161.69万元，占97.28%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入8,967.20万元，占2.72%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计329,128.89万元，其中：基本支出242,318.28万元，占73.62%；项目支出86,810.60万元，占26.38%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为320,161.69万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加47,510.62万元，增长14.84%

。主要原因是学生人数和教职工人数增加以及教师待遇提高导致基本支出经费的增加以及政府不断加大教育财政的项目投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出320,161.69万元，占支出合计的97.28%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加47,751.04万元，增长17.53%。主要原因是学生人数和教职工人数增加以及教师待遇提高导致基本支出经费的增加以及政府不断加大教育财政的项目投入。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出320,161.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出74.68万元，占0.02%；教育（类）支出306251.84万元，占95.66%；科学技术（类）支出5.29万元，占0.001%；社会保障和就业（类）支出3.1万元，占0.001%；节能环保（类）支出14万元，占0.004%；住房保障（类）支出13812.78万元，占4.314%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为204,263.63万元，支出决算为320,161.69万元，完成年初预算的156.74%。其中：

1．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.99万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

2、一般公共服务（类）港澳台事务（款）台湾事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.92万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

3、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为10.56万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

4、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.00万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

5、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.26万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

6、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）质量基础（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.00万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

7、一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）。年初预算为0万元，支出决算为31.95万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

8、教育支出（类）教育管理事务支出（款）行政运行（项）。年初预算为481.92万元，支出决算为955.86万元，完成年初预算的198.34%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教育局机关干部及离退休人员绩效奖未纳入部门预算，财政追加经费投入、按行政运行支出项列报。

9、教育支出（类）教育管理事务支出（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为2393.89万元，支出决算为3,918.84万元，完成年初预算的163.7%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是局属二级机构财务整合并入教育局机关后其干部职工及离退休人员绩效奖未纳入部门预算，财政追加经费投入、按其他教育管理事务支出项列报。

10、教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育支出（项）。年初预算为8656.61万元，支出决算为15,806.97万元，完成年初预算的182.6%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师及离退休人员绩效奖未纳入部门预算，财政追加投入以及小区配套园回收、新建公办园等公办幼儿园投入增加。

11、教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育支出（项）。年初预算为56402.83万元，支出决算为96,959.40万元，完成年初预算的171.9%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学生人数及教师人数增加，教师待遇未纳入部门预算，财政追加投入，以及新建学校等教育财政投入增加。

12、教育支出（类）普通教育支出（款）初中教育支出（项）。年初预算为37468.72万元，支出决算为75,295.74万元，完成年初预算的200.9%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学生人数及教师人数增加，教师待遇未纳入部门预算，财政追加投入，以及新建学校等教育财政投入增加。

13、教育支出（类）普通教育支出（款）高中教育支出（项）。年初预算为19246.07万元，支出决算为31,430.52万元，完成年初预算的163.3%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学生人数及教师人数增加，教师待遇未纳入部门预算，财政追加投入，以及新建洋湖高中等教育财政投入增加。

14、教育支出（类）普通教育支出（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为23013.67万元，支出决算为46,648.24万元，完成年初预算的202.7%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是中小学下半年经费支出指标未区分教育支出具体类型按其他教育支出下达列报。

15、教育支出（类）职业教育支出（款）中等职业教育支出（项）。年初预算为4698.2万元，支出决算为7,329.33万元，完成年初预算的156%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学生人数及教师人数增加，教师及离退休人员待遇未纳入部门预算，财政追加投入等教育财政投入增加。

16、教育支出（类）职业教育支出（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为83.42万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

17、教育支出（类）特殊教育支出（款）特殊学校教育支出（项）。年初预算为300万元，支出决算为576.20万元，完成年初预算的192%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学生人数及教师人数增加，教师待遇提高以及特校改扩建等教育财政投入增加和下半年学校支出经费按特殊学校教育支出经费下达列报。

18、教育支出（类）特殊教育支出（款）其他特殊教育支出（项）。年初预算为611.01万元，支出决算为576.95万元，完成年初预算的94.43%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是特校改扩建工程尚未完工结算及下半年部分其他特殊教育支出经费按特殊学校教育经费支出列报。

19、教育支出（类）进修及培训支出（款）教师进修支出（项）。年初预算为139.41万元，支出决算为168.41万元，完成年初预算的120.8%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教师绩效奖未纳入部门预算，财政追加投入进修学校建设和办公设施添置。

20、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设支出（项）。年初预算为8217.3万元，支出决算为3,358.54万元，完成年初预算的40.87%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学校建设项目尚未完成结算、工程尾款未付。

21、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设支出（项）。年初预算为20350万元，支出决算为9,974.00万元，完成年初预算的49%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新建学校建设工程进度影响尚未完成竣工结算、工程尾款未付。

22、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）。年初预算为22154万元，支出决算为12,540.92万元，完成年初预算的56.6%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是学校建设尚未完成竣工结算、工程尾款未付。

23、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为130万元，支出决算为628.50万元，完成年初预算的483.5%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是局二级机构合并后下半年经费支出指标按其他教育支出和其他教育管理事务下达列报。

24、科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.29万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

25、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.10万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

26、节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.00万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

27、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为0万元，支出决算为13,812.78万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初公积金预算在205教育支出中安排，年度公积金支出按实际公积金支出数列报。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出233,351.09万元。其中：人员经费208,787.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、、奖励金、住房公积金、、物业补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费24,563.64万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为21.61万元，支出决算为17.28万元，完成预算的79.95%。2021年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是严格执行作风建设及财务财经纪律政策、厉行节约。其中:

因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与上年一样无因公出国（境）费支出。

公务接待费年初预算为21.61万元，支出决算为17.28万元，完成年初预算的79.95%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行作风建设及财务财经纪律政策、厉行节约，与上年相比减少7.59万元，减少0.31%,减少的主要原因是严格执行作风建设及财务财经纪律政策、厉行节约。

公务用车购置费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。，与上年一样无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与上年一样无公务用车运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%；公务接待费支出决算17.28万元，完成预算的79.95%，占100.00%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出决算为0.00万元。全年未安排因公出国（境）。

2.公务接待费支出决算为17.28万元，全年共接待来访团组597个、来宾3966人次。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格执行作风建设及财务财经纪律政策、厉行节约。其中：

外宾接待支出0万元。2021年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

其他国内公务接待支出17.28万元。主要用于各级各类中小学校教育教学及教研教改等业务活动发生的接待支出。2021年共接待国内来访团组597个、来宾3966人次（不包括陪同人员）。

3．公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元。

公务用车运行支出0.00万元。2021年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算年初预算财政拨款收入0.00万元，年初结转结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元，本单位本年度无政府性基金预算收支。

九、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出1,289.33万元，比上年决算数增加13.53 万元，增长1.05%。主要原因是局属二级机构财务收支并入局机关账务合并报表以及上级财政年底拨入待下拨的全县中小学校各类奖补经费及各类教育专项经费暂在机关列报待下年下拨使用。

十、一般性支出情况2021年本部门开支会议费16.11万元，用于召开用于召开全县教育教学各类会议，人数6946人，内容为学期行政会议、暑期行政会议、中考高考考务会议、安全工作会议、预决算工作会议、教师培训会议、督导工作会议、文明创建工作会议、项目建设调度会议、主题党建会议及其他各项教育教学专题业务会议等；开支培训费2,234.71万元，用于开展全县各级各类学校教师师资培训，人数8914人，内容为各项省培计划、国培计划项目的落实以及日常的其他各类教师培训等。

十一、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额22,246.81万元，其中：政府采购货物支出9,399.80万元、政府采购工程支出10,979.95万元、政府采购服务支出1,867.06万元。授予中小企业合同金额22,010.03万元，占政府采购支出总额的99.00%，其中：授予小微企业合同金额258.48万元，占政府采购支出总额的1.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的2.7%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

2021年期末，我单位共有车辆1辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0.台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求，长沙县教育局组织对2021年度财政预算资金全面开展整体支出绩效自评，其中，一般公共预算支出320161.69万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元，共计项目67 个，涉及资金320161.69万元。

长沙县预算绩效事务中心2021年组织对我单位开展了全面的涵盖所有财政投入的总体绩效评价，涉及一般公共预算支出320161.69万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元。其中，全部委托“湖南楚天有限责任公司会计师事务所”第三方机构开展绩效评价。目前评价正在进行中，结论尚未最终形成。从评价进展情况来看，教育部门各级各类学校单位预算执行较为严谨，财务管理严格。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

1、2021年度长沙县教育局部门决算公开表格。

2、2021年度部门绩效评价报告。