长沙县人民政府

目  录

第一部分  长沙县教育局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  长沙县教育局2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  长沙县教育局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 

长沙县教育局单位概况

一、部门职责

(一)贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规，研究制定全县教育事业发展规划和年度计划，并组织指导实施。

(二)负责全县基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、学前教育及扫除青壮年文盲工作及社区教育的管理和指导，负责全县社会力量办学的管理和指导。

(三)指导全县权限范围内各级各类学校的德育、体育、卫生及劳动教育、安全教育、国防教育等工作，负责做好学校共青团、少先队和关心下一代工作；承担权限范围内学校、幼儿园安全保卫协调管理工作。

(四)负责全县教师队伍建设，按干部管理权限考察聘用学校干部，负责全县教师职务评审、资格确认、计划生育、评先评优及权限范围内各级各类学校教师招聘工作，负责全县教育系统纪检、监察工作。

(五)负责对全县教育系统的财务、基建、校产、教工住宅建设、校办产业、教学仪器、图书设备配备工作的监督管理；负责教育经费的管理、使用和内部审计工作。

(六)负责对全县权限范围内各级各类学校和各类教育培训机构的建立、变更和终止的审核、批准、注册或备案手续。

(七)统筹管理全县中小学校的招生工作；与上级招生部门及院校配合做好大中专院校的招生和自学考试、成人高考工作。

(八)负责全县教育、教学科学研究的管理和指导；组织开展教育的合作和交流工作。

(九)负责全县教育督导工作。

(十)承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置：长沙县教育局内设机构包括：办公室、教育督导科、教育科、监审科、财务科、教育工会、政工人事科、规划建设科、成职社会办学科共计9个内设科室。

(二)决算单位构成：长沙县教育局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙县教育局本级以及局属事业单位，分别为：

1、长沙县教育局本级

2、长沙县第一中学

3、长沙县实验中学

4、长沙县第二中学

5、长沙县第三中学

6、长沙县第六中学

7、长沙县第七中学

8、长沙县第九中学

9、长沙县职业中专学校

10、长沙县特殊教育学校

11、长沙县六艺天骄幼儿园

12、长沙县湘龙幼儿园

13、长沙县泉塘中学

14、长沙县松雅湖幼儿园

15、长沙县教师进修学校

16、长沙县星沙街道中心学校

17、长沙县长龙街道中心学校

18、长沙县湘龙街道中心学校

19、长沙县榔梨街道中心学校

20、长沙县黄兴镇中心学校

21、长沙县江背镇中心学校

22、长沙县黄花镇中心学校

23、长沙县春华镇中心学校

24、长沙县路口镇中心学校

25、长沙县果园镇中心学校

26、长沙县高桥镇中心学校

27、长沙县金井镇中心学校

28、长沙县开慧镇中心学校

29、长沙县福临镇中心学校

30、长沙县青山铺镇中心学校

31、长沙县安沙镇中心学校

32、长沙县北山镇中心学校

第二部分 

部门决算表

具体情况见附表

第三部分 

2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计279380.66万元，支出总计279380.66万元。与2019年相比，收、支总计各增加41441.49万元，增长17.42%，主要原因是学生人数和教职工人数的增加导致基本支出经费的增加以及政府不断加大教育财政的项目投入。

二、收入决算情况说明

本年收入合计279380.66万元，其中：财政拨款收入272651.08万元，占97.59%；上级补助收入0万元；事业收入6729.58万元，占2.41%；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计279380.66万元，其中：基本支出166221.20万元，占59.49%；项目支出113159.46万元，占40.51%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计272651.08万元，支出总计272651.08万元。与2019年相比，增加37858.23万元,增长16.12%，主要原因是学生人数和教职工人数增加导致基本支出经费的增加以及政府不断加大教育财政的项目投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出272410.65万元，占本年支出合计的97.51%，与2019年相比，财政拨款支出增加37839.80万元，增长16.13%，主要原因是学生人数和教职工人数增加导致基本支出经费的增加以及政府不断加大教育财政的项目投入。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出272410.65万元，主要用于以下方面：教育（类）支出260011.44万元，占95.45%;住房保障（类）支出12252.5万元，占4.50%；一般公共服务（类）支出77.61万元；文化旅游体育与传媒（类）支出51.70万元；卫生健康（类）支出0.40万元；节能环保（类）支出17.00万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为222217.83万元，支出决算数为272410.65万元，完成年初预算的122.59%，其中：

1、教育支出（类）教育管理事务支出（款）行政运行（项）。

年初预算为2768.25万元，支出决算为2603.80万元，完成年初预算的94.06%，决算数小于年初预算数的主要原因是原局属二级机构整合并入教育局机关，下半年支出经费均按其他教育管理事务支出项列报。

2、教育支出（类）教育管理事务支出（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算为802.50万元，支出决算为1780.49万元，完成年初预算的233.59%，决算数大于年初预算数的主要原因是局属二级机构整合并入教育局机关，下半年支出经费均按其他教育管理事务支出和其他教育支出项列报。

3、教育支出（类）普通教育支出（款）学前教育支出（项）。

年初预算为7730.25万元，支出决算为8839.86万元，完成年初预算的114.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是小区配套园回收、新建公办园等公办幼儿园投入增加。

4、教育支出（类）普通教育支出（款）小学教育支出（项）。

年初预算为44123.80万元，支出决算为66241.82万元，完成年初预算的150.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生人数及教师人数增加，生均经费补助及教师待遇提高以及新建学校等教育财政投入增加。

5、教育支出（类）普通教育支出（款）初中教育支出（项）。

年初预算为32814.59万元，支出决算为48049.63万元，完成年初预算的146.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生人数及教师人数增加，生均经费补助及教师待遇提高以及新建学校等教育财政投入增加。

6、教育支出（类）普通教育支出（款）高中教育支出（项）。

年初预算为15309.41万元，支出决算为27377.53万元，完成年初预算的178.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生人数及教师人数增加，高中生均经费补助、教师待遇提高以及新建洋湖高中等教育财政投入增加。

7、教育支出（类）普通教育支出（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为63974.32万元，支出决算为56840.35万元，完成年初预算的88.85%，决算数小于年初预算数的主要原因是中小学下半年经费支出指标未区分教育支出具体类型按其他教育支出下达列报。

8、教育支出（类）职业教育支出（款）中等职业教育支出（项）。

年初预算为4372.25万元，支出决算为6324.32万元，完成年初预算的144.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生人数及教师人数增加，生均经费补助及教师待遇提高等教育财政投入增加。

9、教育支出（类）职业教育支出（款）其他职业教育支出（项）。

年初预算为160.00万元，支出决算为241.34万元，完成年初预算的150.84%，决算数大于年初预算数的主要原因是职业中专学校下半年支出经费按其他职业教育支出经费下达列报。

10、教育支出（类）特殊教育支出（款）特殊学校教育支出（项）。

年初预算为135.00万元，支出决算为495.79万元，完成年初预算的367.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生人数及教师人数增加，生均经费补助及教师待遇提高以及特校改扩建等教育财政投入增加和下半年学校支出经费按特殊学校教育支出经费下达列报。

11、教育支出（类）特殊教育支出（款）其他特殊教育支出（项）。

年初预算为566.60万元，支出决算为515.56万元，完成年初预算的90.99%，决算数小于年初预算数的主要原因是特校改扩建工程尚未完工结算及下半年部分其他特殊教育支出经费按特殊学校教育经费支出列报。

12、教育支出（类）进修及培训支出（款）教师进修支出（项）。

年初预算为123.86万元，支出决算为169.52万元，完成年初预算的136.86%，决算数大于年初预算数的主要原因是教师待遇的提高、教师培训统筹及进修学校建设和办公设施添置。

13、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设支出（项）。

年初预算为7740.00万元，支出决算为7763.77万元，完成年初预算的100.31%，决算数略大于年初预算数的主要原因是学校建设财政投入增加。

14、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设支出（项）。

年初预算为23250.00万元，支出决算为11907.40万元，完成年初预算的51.21%，决算数小于年初预算数的主要原因是昌济中学等新建学校等项目建设工程进度影响尚未结算及下半年学校建设经费按其他教育附加支出下达列报。

15、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施支出（项）。

年初预算为1400.00万元，支出决算为940.72万元，完成年初预算的67.19%，决算数小于年初预算数的主要原因是职业中专实习实训基地项目尚未结算。

16、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）。

年初预算为16917.00万元，支出决算为19731.29万元，完成年初预算的116.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是学校建设项目支出经费下半年按其他教育附加支出下达列报。

17、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为30.00万元，支出决算为206.27万元，完成年初预算的687.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是二级机构合并，下半年经费支出指标按其他教育支出和其他教育管理事务下达列报。

18、一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）引进人才费用（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。  

19、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。  

20、一般公共服务支出（类）知识产权事务（款）其他知识产权事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。  

21、一般公共服务支出（类）港澳台事务（款）台湾事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。  

22、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。  

23、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务事务（款）专项业务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。  

24、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。  

25、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。  

26、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）质量基础（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

27、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17.95万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

28、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游支出（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为51.70万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

29、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

30、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

31、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12252.50万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初将教职工住房公积金预算在教育支出类的相应款项中编制。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出159286.33万元，其中：人员经费135873.55万元，占基本支出的85.30%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、各类社保保障缴费、住房公积金等；公用经费23412.78万元，占基本支出的14.70%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、物业费、维护维修费、其他交通费、专用材料费、培训费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为28.24万元，支出决算为24.87万元，完成预算的88.07%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为28.24万元，支出决算为24.87万元，完成预算的88.07%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，严格作风建设的相关规定，与上年相比减少9.44万元，减少27.51%,减少的主要原因是规范行为，坚持厉行节约，严格作风建设的相关规定。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算24.87万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为24.87万元，全年共接待来访团组501个、来宾5445人次，主要是各级各类中小学校教育教学业务活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，教育局全系统无更新公务用车。一般公共预算拨款开支公务用车运行维护费0万元。截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为其他车辆1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入240.43万元；年初结转和结余0万元；支出240.43万元，其中基本支出205.28万元，项目支出35.15万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出1275.80万元，比年初预算数增加972.02万元，增长319.97%。主要原因是：局属二级机构财务收支并入局机关账务合并报表以及上级财政年底拨入待下拨的全县中小学校各类奖补经费及各类教育专项经费暂在机关列报待下年下拨使用。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费20.92万元，用于召开全县教育教学各类会议，人数7546人，内容为学期行政会议、暑期行政会议、中考高考考务会议、安全工作会议、预决算工作会议、教师培训会议、督导工作会议、文明创建工作会议、项目建设调度会议、主题党建会议及其他各项教育教学专题业务会议等；开支培训费2503.97万元，用于开展全县各级各类学校教师师资培训，人数7522人，内容为各项省培计划、国培计划项目的落实以及日常的其他各类教师培训。

十一、政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额11169.65万元，其中：政府采购货物支出7131.50万元、政府采购工程支出2415.55万元、政府采购服务支出1622.60万元。授予中小企业合同金额1044.41万元，占政府采购支出总额的9.35%，其中：授予小微企业合同金额250.81万元，占政府采购支出总额的2.25%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车是幼儿园园车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求，长沙县教育局组织对2020年度财政预算资金全面开展整体支出绩效自评，其中，一般公共预算支出272410.65万元，政府性基金预算支出240.43万元，国有资本经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元，共计项目74 个，涉及资金272410.65万元。

长沙县预算绩效事务中心2020年组织对我单位开展了全面的涵盖所有财政投入的总体绩效评价，涉及一般公共预算支出272410.65万元，政府性基金预算支出240.43万元，国有资本经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元。其中，全部委托“湖南楚天有限责任公司会计师事务所”第三方机构开展绩效评价。目前评价正在进行中，结论尚未最终形成。从评价进展情况来看，教育部门各级各类学校单位预算执行较为严谨，财务管理严格。

第四部分

名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、一般性支出口径： 按照财政部《关于进一步做好2017年一般性支出压减工作的通知》财预〔2017〕137号文件规定，一般性支出口径包括：302“商品和服务支出”（不含30204“手续费”、30218“专用材料费”、30225“专用燃料费”、30228“工会经费”、30229“福利费”、30240“税金及附加费用”和30299“其它商品和服务支出”）；31001“房屋建筑物购建”、31002“办公设备购置”、31013“公务用车购置”、31019“其它交通工具购置”。

第五部分

附  件

1、2020年度部门绩效评价报告。

2、2020年度长沙县教育局部门决算公开表格。

长沙县教育局

2021年10月17日