长沙县人民政府

目  录

    第一部分 长沙县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

    第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

    第四部分 名词解释

    第五部分 附件

第一部分 长沙县财政局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家财政法律、法规和方针政策，拟订全县财政政策、改革方案草案并监督执行；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订县与经开区、镇（街道）的分配政策并执行；完善鼓励公益事业发展的财政政策；制定财政科学研究和教育规划。

（二）执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理制度及细则；执行《企业财务通则》。

（三）负责编制年度县本级预算并组织执行；汇编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大常委会报告县本级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；组织拟订县本级经费开支标准、定额，承担审核批复部门（单位）的年度预决算责任。负责指导、监督全县镇（街道）财政财务和决算工作。

（四）承担政府非税收入管理责任；负责监督、检查、管理财政票据；承担彩票公益金管理工作。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库资金管理工作；制定政府采购相关制度并监督实施；承担控制社会集团购买力责任；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易外汇。

（六）负责县直属国有企业的资本管理；组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产的统计、分析、转让、处置；负责产权交易、资产评估、国有资本营运管理。

（七）负责审核部门预算项目支出和政府投资项目评审；负责农业财务、财政支农有关专项资金的监管；执行社会保障资金的财务管理制度。

（八）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，负责政府性债务日常管理工作，认真做好政府性债务预算和收支计划管理、统计分析、绩效评价和风险监控等，防范财政风险；负责统一管理县政府内外债；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财政领域交流与合作的具体工作。

（九）承担全县的会计管理责任；组织财会人员培训。

（十）监督财政方针政策，法律法规的执行情况，反映财政监督检查中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十一）组织实施本级财政支出绩效评估工作，负责制定预算绩效管理的相关制度，组织、指导本级预算部门和下级财政部门开展预算绩效管理工作。

（十二）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。内设科室：办公室、人事教育科、综合规划科(行政审批科）、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、企业和对外经济贸易科、农业科、会计管理科、社会保障科、资产

管理科、政府采购管理科。局属事业单位：长沙县国有资产事务中心、长沙县国库集中支付中心、长沙县投资评审中心、长沙县乡镇财政事务中心、长沙县财政统发工资中心、长沙县财政结算中心、长沙县财政财务中心、长沙县金融与债务事务中心、长沙县财政信息中心、长沙县预算绩效事务中心。

（二）决算单位构成。长沙县财政2020年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙县财政局本级、长沙县国有资产事务中心、长沙县国库集中支付中心、长沙县投资评审中心、长沙县乡镇财政事务中心、长沙县财政统发工资中心、长沙县财政结算中心、长沙县财政财务中心、长沙县金融与债务事务中心、长沙县财政信息中心、长沙县预算绩效事务中心。

第二部分 部门决算表

见附件

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计11676万元。与上年相比，增加1561万元，增长15%，主要是因为工作人员正常增加、增资及加大对农村综合改革项目的投入。

二、收入决算情况说明

本年收入合计11676万元，其中：财政拨款收入11676万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计11676万元，其中：基本支出6227万元，占53%；项目支出5449万元，占47%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计11676万元，与上年相比，增加1561万元,增长15%，主要是因为人员增加、正常增资以及项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出11676万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1561万元，增长15%，主要是因为人员增加、正常增资以及项目经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出11676万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出8082万元，占69%；教育（类）支出5万元，占0.04%;卫生健康类支出0.8万元，占0.007%；农林水支出3270万元，占28%；住房保障支出319万元，占2.7%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为8295万元，支出决算数为11676万元，完成年初预算的140%，其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为614万元，支出决算为2777万元，完成年初预算的452%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度人员增加产生的经费以及正常增资、绩效考核奖金等。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为466万元，支出决算为580万元，完成年初预算的124%，决算数大于年初预算数的主要原因是：全县财政事务办公经费投入加大。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）

年初预算为300万元，支出决算为310万元，完成年初预算的103%，决算数大于年初预算数的主要原因是：国库管理工作经费及国库集中支付银行手续费增加。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）

年初预算为300万元，支出决算为213万元，完成年初预算的71%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政监督检查经费年底财政收回。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）

年初预算为480万元，支出决算为193万元，完成年初预算的40%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未实施的信息化项目经费年底财政收回。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）

年初预算为2005万元，支出决算为1459万元，完成年初预算的73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：投资评审中心专技人员剩余经费年底财政收回。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）

年初预算为1900万元，支出决算为1785万元，完成年初预算的94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，压减一般性支出。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）

年初预算为430万元，支出决算为631万元，完成年初预算的147%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加的县党代会会议经费。

9.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：纪检组工作经费。

10.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：事业人员公车改革的车补。

11.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为100万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加的财政目标管理资金。

12.教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加大会计人员继续教育培训。

13.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：获得计划生育先进单位奖励。

14.林水事务（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）

年初预算为1200万元，支出决算为1668万元，完成年初预算的139%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达的一事一议专项资金。

15.林水事务（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革（项）

年初预算为600万元，支出决算为1602万元，完成年初预算的267%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达的农村综合改革资金。

16.房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为0万元，支出决算为319万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：住房公积金增加及基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出6227万元，其中：人员经费5455万元，占基本支出的88%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、职工保险、住房公积金等；公用经费772万元，占基本支出的12%，主要包括办公费、印刷费、委托业务费、邮电费、劳务费、其他交通费、办公设备购置费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为2万元，完成预算的40%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为2万元，完成预算的40%，决算数小于预算数的主要原因是严控公务接待支出，与上年相比减少3万元，减少60%,减少的主要原因是公务接待减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少9万元，减少的主要原因是公车改革。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元。

2.公务接待费支出决算为2万元，全年共接待来访团组10个、来宾100人次，主要是上级调研和市外同行学习考察发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出772万元，比上年决算数减少82万元，降低10%。主要原因是厉行节约，严守财经纪律，压减一般性支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费39万元，用于召开县委党代会和年终决算会议，人数600人，内容为中共长沙县十三届第三次党代会和年终决算工作；开支培训费22万元，主要用于开展业务培训，人数130人，内容为全县镇街财政财务管理业务培训及赛账工作。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额51万元，其中：政府采购货物支出51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额51万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额51万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

2020年度我单位按照年初各项工作规划，围绕县委、县政府的中心工作部署，积极履行职责，强化管理，圆满完成了本年度工作目标。同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到提升，部门整体支出绩效自评得分98分，具体报告见附件。

第四部分 名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、财政事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的单位）的基本支出、用于预算改革方面的支出、用于财政国库集中收付业务方面的支出、财政监察派出机构的专项业务支出、信息化建设方面的支出、财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等代理业务发生的支出、事业单位的基本支出以及除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

第五部分 附件