长沙县人民政府

目录 

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、机构设置及决算单位构成

三、 涉及机构改革部门情况

第二部分  2019年度部门决算情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分  长沙县财政局概况

一、主要职能

贯彻执行国家财政法律、法规和方针政策，拟订全县财政政策、改革方案草案并监督执行；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订县与经开区、镇（街道）的分配政策并执行；完善鼓励公益事业发展的财政政策；制定财政科学研究和教育规划。执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理制度及细则；执行《企业财务通则》。负责编制年度县本级预算并组织执行；汇编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大常委会报告县本级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；组织拟订县本级经费开支标准、定额，承担审核批复部门（单位）的年度预决算责任。负责指导、监督全县镇（街道）财政财务和决算工作。承担政府非税收入管理责任；负责监督、检查、管理财政票据；承担彩票公益金管理工作。组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库资金管理工作；制定政府采购相关制度并监督实施；承担控制社会集团购买力责任；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易外汇。负责县直属国有企业的资本管理；组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产的统计、分析、转让、处置；负责产权交易、资产评估、国有资本营运管理。负责审核部门预算项目支出和政府投资项目评审；负责农业财务、财政支农有关专项资金的监管；执行社会保障资金的财务管理制度。贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，负责政府性债务日常管理工作，认真做好政府性债务预算和收支计划管理、统计分析、绩效评价和风险监控等，防范财政风险；负责统一管理县政府内外债；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财政领域交流与合作的具体工作。承担全县的会计管理责任；组织财会人员培训。监督财政方针政策，法律法规的执行情况，反映财政监督检查中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。组织实施本级财政支出绩效评估工作，负责制定预算绩效管理的相关制度，组织、指导本级预算部门和下级财政部门开展预算绩效管理工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

内设科室：办公室、人事教育科、综合规划科(行政审批科）、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、企业和对外经济贸易科、农业科、会计管理科、社会保障科、资产管理科、政府采购管理科。

局属事业单位：长沙县国有资产事务中心、长沙县国库集中支付中心 、长沙县投资评审中心、长沙县乡镇财政事务中心、长沙县财政统发工资中心、长沙县财政结算中心、长沙县财政财务中心、长沙县金融与债务事务中心、长沙县财政信息中心、长沙县预算绩效事务中心。

（二）决算单位构成。

纳入长沙县财政局2019年度部门决算范围的单位包括：长沙县财政局本级、长沙县国有资产事务中心、长沙县国库集中支付中心 、长沙县投资评审中心、长沙县乡镇财政事务中心、长沙县财政统发工资中心、长沙县财政结算中心、长沙县财政财务中心、长沙县金融与债务事务中心、长沙县财政信息中心、长沙县预算绩效事务中心。

三、 涉及机构改革部门情况

新增长沙县国有资产事务中心，正科级公益一类事业单位；将长沙县农业综合开发办公室的职责划入长沙县农业农村局，不再保留长沙县农业综合开发办公室。

第二部分  长沙县财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计20230万元。与2018年相比，减少8754万元，减少43%，主要是因为压减一般性支出和机构改革项目经费减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计10115万元，其中：财政拨款收入10115万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计10115万元，其中：基本支出5669万元，占56%；项目支出4446万元，占44%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计20230万元，与2018年相比，减少8754万元，减少43%，主要是因为压减一般性支出和机构改革项目经费减少.

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出10115万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少4377万元，减少43%，主要是因为压减一般性支出和机构改革项目经费减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出10115万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6457万元，占64%；国防支出99万元，占1%;农林水支出2810万元，占28%;资源勘探信息等支出443万元，占4%;住房保障支出306万元，占3%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为10060万元，支出决算数为10115万元，完成年初预算的101%，其中：

1、一般公共服务支出

年初预算为6237万元，支出决算为6457万元，完成年初预算的101%，决算数大于年初预算数的主要原因是机构改革人员增加、正常增资以及由于工作需要增加的项目经费。

2、国防支出

年初预算为0万元，支出决算为99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是代发人民武装部绩效奖励。

3、农林水支出

年初预算为3280万元，支出决算为2810万元，完成年初预算的86%，决算数小于年初预算数的主要原因是机构改革项目资金减少。

4、资源勘探信息等支出

年初预算为543万元，支出决算为443万元，完成年初预算的82%，决算数小于年初预算数的主要原因是机构改革项目资金减少。

5、住房保障支出

年初预算为0万元，支出决算为306万元，完成年初预算的82%，决算数大于年初预算数的主要原因是住房公积金增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出5669万元，其中：人员经费4813万元，占基本支出的85%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、保险等；公用经费855万元，占基本支出的15%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、劳务费、会议费、培训费、公务接待费、差旅费、委托业务费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为32万元，支出决算为14万元，完成预算的44%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

公务接待费支出预算为9.5万元，支出决算为4.9万元，完成预算的52%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行各项政策，节约开支，与上年相比减少0.3万元，减少7%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为22.5万元，支出决算为9.4万元，完成预算的42%，决算数小于年初预算数的主要原因是事业单位车改和节约开支，与上年相比减少6.6万元，减少41%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.9万元，占35%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算9.4万元，占64%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为4.9万元，全年共接待来访团组26个、来宾160人次，主要是兄弟县市学习考察及上级部门调研等的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为9.4万元，其中：公务用车购置费0万元0公务用车运行维护费9.4万元，主要是汽油、ETC、保险、维修等支出，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2019年度无政府性基金预算收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，长沙县财政局对2019年度财政预算安排资金全面开展整体支出绩效自评，其中，一般公共预算支出10115万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元，共计项目0个，涉及资金0万元。

长沙县预算绩效事务中心组织对我单位的发展村级集体经济县级配套和村级公益事业一事一议两个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出1600万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元。从评价结果来看，整体情况良好。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出855万元，比年初预算数增加47万元，增长5%。主要原因是：机构改革及人员正常增加等。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费19万元，用于召开年终决算工作会议、全县财政工作会议、省农村综合改革推荐会议等，人数500人；开支培训费12万元，用于开展造价评审员专业技术、政府会计制度等培训，人数300人。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额154万元，其中：政府采购货物支出154万元。授予中小企业合同金额154万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中，一般公务用车5辆。单价50万元以上的设备1台。

第三部分  名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、一般性支出口径： 按照财政部《关于进一步做好2017年一般性支出压减工作的通知》财预〔2017〕137号文件规定，一般性支出口径包括：302“商品和服务支出”（不含30204“手续费”、30218“专用材料费”、30225“专用燃料费”、30228“工会经费”、30229“福利费”、30240“税金及附加费用”和30299“其它商品和服务支出”）；31001“房屋建筑物购建”、31002“办公设备购置”、31013“公务用车购置”、31019“其它交通工具购置”。

第四部分 长沙县财政局2019年度部门决算表

见附件