目录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 长沙县财政局2018年度部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 长沙县财政局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第一部分 单位概况
一、主要职能
组织贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策,拟订全县财政政策、改革方案草案并监督执行;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订县与经开区、镇(街)的分配政策草案并执行;完善鼓励公益事业发展的财税政策;负责编制年度县本级预算草案并组织预算执行;承担政府非税收入管理责任;组织制订国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督本级国库业务,按规定开展国库现金管理工作;制定政府采购相关制度并监督实施;组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记;负责审核部门预算项目支出和政府投资项目评审;承担农业财务、财政支农有关专项资金的监管和农业综合开发责任;执行社会保障资金的财务管理制度;贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法,负责政府性债务日常管理工作,监督财税方针政策,法律法规的执行情况;组织实施本级财政支出绩效评估工作;承担全县的会计管理责任等。
二、部门决算单位构成
从决算单位构成看,长沙县财政局部门决算包括:局本级决算、局属事业单位决算。局内设科室十四个,包括:办公室、人事教育科、综合规划科(行政审批科)、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、企业和对外经济贸易科、农业科、会计管理科、社会保障科、资产管理科、政府采购管理科。纳入长沙县财政局2018年部门决算范围的二级预算单位包括:
1、长沙县非税收入管理局
2、长沙县乡镇财政管理局
3、长沙县国库集中支付核算局
4、长沙县财政监督检查局
5、长沙县预算绩效管理中心
6、长沙县财政统发工资中心
7、长沙县金融与债务管理中心
8、长沙县投资评审中心
9、长沙县财政信息中心
10、长沙县农业综合开发办公室
第二部分 长沙县财政局2018年度部门决算情况说明
一、2018年度收入支出决算总体情况说明
长沙县财政局2018年度收入总计14491.96 万元,支出总计 14491.96万元。与2017年相比,收、支总计各增加203.28万元,增长1.4%。
二、2018年度收入决算情况说明
本年收入合计14491.96万元,全部为财政拨款收入,占总收入的100%。
三、2018年度支出决算情况说明
本年支出合计14491.96万元,其中:基本支出4201.37万元,占本年支出的29%;项目支出10290.59万元,占本年支出的71%。
四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收支总决算14491.96万元。与2017年相比,财政拨款收、支总计各增加203.28万元,增长1.4%。
五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)财政拨款支出决算总体情况。
2018年度财政拨款支出14491.96万元,占本年支出合计的100%。与2017年相比,财政拨款支出增加203.28万元,增长1.4%,主要为人员正常增资及项目支出增加。
(二)财政拨款支出决算结构情况。
2018年度财政拨款支出14491.96万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出6056.1万元,占42%;农林水支出7521.7万元,占52%;住房保障支出136.41万元,占0.1%;国防支出95.75万元,占0.1%,粮油物资储备支出534万元,占4%;其他支出148万元,占1%。
(三)财政拨款支出决算具体情况。
2018年度财政拨款支出年初预算为8339.31万元,支出决算为14491.96万元,完成年初预算的173%。决算数大于预算数的主要原因:一是年中追加安排国防支出、一般公共服务支出等财政拨款基本支出预算;二是部分项目支出根据实际工作需要,年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。其中:农林水支出年初预算3208万,决算数7521.7万,增长134%,主要用于农业综合开发土地治理、产业化发展等项目;粮油物资储备支出年初预算0万元,决算数534万元,主要用于产粮大县奖励。
六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出4201.37万元,其中:人员经费3542.29万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费659.08万元,主要包括:办公费、咨询费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为53万元,支出决算数为20.78万元,完成预算的39%,其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的100%;公务用车购置及运行费支出决算为16.2万元,完成预算的39%;公务接待费支出决算为4.58万元,完成预算的38%。2018年“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行中共中央厉行节约、反对浪费的各项政策,缩小开支。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少7.84万元,下降28%。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行费支出决算16.2万元,占78 %;公务接待费支出决算4.58万元,占22%。具体情况如下:
(1)因公出国(境)费支出0万元。全部安排因公出国境团组0个,累计0人次。
(2)公务用车购置及运行费支出16.2万元。其中:公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出16.2万元。主要用于公务车加油、维修保险、通行费等。2018年,局机关、局属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。
(3)公务接待费支出4.58万元。主要用于日常工作发生的接待支出。2018年共接待国内来访60批次、612人次(包括陪同人员)。
八、2018年度政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金财政拨款收支0万元。
九、其他重要事项
(一)机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出659.08万元,比2017年增加189万元,增长40%。主要原因是:人员增加等。
(二)政府采购支出情况。本部门2018 年度政府采购支出总额149.74万元,其中:政府采购货物支出149.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
(三)国有资产占用情况。截至2018 年12 月31 日,本部门共有车辆 5 辆,其中,部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 5 辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车0 辆。单位价值50 万元以上通用设备2 台(套),单价100 万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效情况的说明。
预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求,长沙县财政局组织对2018年度财政预算安排资金全面开展整体支出绩效自评,其中,一般公共预算支出14491.96万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元,共计项目17个,涉及资金4186.5万元。
长沙县预算绩效事务中心组织对我单位开展了重点绩效评价,涉及一般公共预算支出14491.96万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元、社会保险基金预算支出0万元。其中,对“村级公益事业一事一议配套资金”“发展村级集体经济县级配套”等项目分别委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看,与民生保障和社会发展密切相关、能充分体现部门履行职能的项目支出都较好地完成了既定目标,取得了良好的经济与社会效益。
第三部分 名词解释
1、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
3、“三公”经费:纳入预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
4、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 长沙县财政局2018年度部门决算表
见附件