长沙县人民政府

2019年度长沙黄花综合保税区管理委员会部门决算

第一部分  长沙黄花综合保税区管理委员会单位概况

一、主要职能

二、机构设置及决算单位构成

三、 涉及机构改革部门情况

第二部分  长沙黄花综合保税区管理委员会2019年度部门决算情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  长沙黄花综合保税区管理委员会2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分  长沙黄花综合保税区管理委员会概况

一、主要职能

长沙黄花综合保税区管理委员会宗旨为推动开放型经济发展、提升区域竞争力。主要业务范围为管理、开发、建设及相关工作的组织协调，综保区的招商引资及项目建设，发展综保区的保税加工、保税物流、货物贸易、服务贸易，指导、监督综保区内的生产经营和保税业务，协调推进综保区计算机公共信息平台的建设。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙黄花综合保税区管理委员会内设“一办四局”（办公室、规划建设局、投资促进局、企业服务局、口岸事务局），纪检（监察）机构按有关规定设置。

（二）决算单位构成。长沙黄花综合保税区管理委员会只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门决算编制范围的只有长沙黄花综合保税区管理委员会部门本级。

三、涉及机构改革部门情况

本单位不涉及2019年机构改革，对2019年部门决算无影响。

第二部分  长沙黄花综合保税区管理委员会2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计71718.11万元、支出总计71718.11万元。与2018年相比，收、支总计各增加31733.88万元，增长79.37%，主要是因为2019年上级和县级航线补贴资金大幅增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计71718.11万元，其中：财政拨款收入71718.11万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计71718.11万元，其中：基本支出459.92万元，占0.64%；项目支出71258.19万元，占99.36%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计71718.11万元、支出总计71718.11万元，与2018年相比，收、支总计各增加31733.88万元,增长79.37%，主要是因为2019年上级和县级航线补贴资金大幅增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出54427.59万元，占本年支出合计的75.89%，与2018年相比，财政拨款支出增加27685.75万元，增长103.52%，主要是因为2019年上级和县级航线补贴资金大幅增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出54427.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出29817.86万元，占54.78%；科学技术（类）支出300万元，占0.55%;城乡社区（类）支出1970.73万元，占3.62%；交通运输（类）支出3986.16万元，占7.32%；商业服务业等（类）支出18311.06万元，占33.64%；住房保障（类）支出41.79万元，占0.07%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为29900.09万元，支出决算数为54427.59万元，完成年初预算的182.03%，其中：

1、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.09万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：属于政府大预算，年初未纳入管委会预算。

2、一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为512.86万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项资金为上级追加的2019年度黄花综合保税区海关运行经费。

3、一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。

年初预算为600万元，支出决算为499.12万元，完成年初预算的83.18%。决算数小于年初预算数的主要原因是：招商引资专项经费中有100万元提前下达，列支在“商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）”，实际支出总额有599.12万元。

4、一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为28804.69万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项资金是县级一般项目预算资金28624.69万和上级追加的长沙药品进口口岸公共服务平台补助资金180万元。

5、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：属于县委组织部中途转入的党员慰问资金。

6、科学技术支出（类）科技条件与服务(款）科技条件专项（项）

年初预算为0万元，支出决算为300万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项资金为上级追加的2019年第十一批创新型省份建设专项（长株潭标志性工程）资金。

7、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1970.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项支出为本级追加的原长沙空港城建设及综合开发PPP项目资金（用于支付综保区首期PPP项目2019年部分建设运营服务费）1000万元和综保区税费县级实得返还资金（用于区内基础设施建设）970.72万元。

8、交通运输支出（类）民用航空运输（款）其他民用航空运输支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3986.16万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项资金为上级追加和结转的国际货运航线补贴资金。

9、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项资金为县内机关事业单位统一增资。

10、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初预算为209.13万元，支出决算为12908.73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：包含政府大预算的PPP项目资金12500万元和中途新增的工资、保险、奖金等。

11、商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为98.11万元，支出决算为98.11万元，完成年初预算的100%。

12、商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）

年初预算为28992.844万元，支出决算为5296万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：此项资金为航线补贴资金680万、2019年度跨境电商发展资金1616万和2018年市级专项资金3000万。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为0万元，支出决算为41.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时住房公积金与工资福利一起计入商业服务业等支出，未单独列明本科目；同时，年中增加16人，人员经费需求增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出459.92万元，其中：人员经费402.28万元，占基本支出的87.46%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费57.64万元，占基本支出的12.54%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.67万元，完成预算的33.5%，其中：

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0.67万元，完成预算的33.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是本单位严格执行中央八项规定，严格控制开支。与上年相比减少0.13万元，减少16.25%,减少的主要原因是严格执行中央八项规定，严格控制开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.67万元，占100%。其中：

公务接待费支出决算为0.67万元，全年共接待来访团组1个、来宾21人次，主要是进境食用水生动物指定监管场地验收发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入17290.52万元；年初结转和结余0万元；支出17290.52万元，其中基本支出0万元，项目支出17290.52万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，长沙黄花综合保税区管理委员会组织对2019年度财政预算安排资金全面开展整体支出绩效自评，其中，一般公共预算支出54427.59万元，政府性基金预算支出17290.52万元，涉及资金71718.11万元。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

1、优惠政策兑现资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为8000万元，执行数为9570万元，完成预算的119.62%。主要产出和效果：通过及时兑现政策资金，黄花综保区2019年进出口总额位列全省7个海关特殊监管区第一，在全国综保区中位列14位，为全市开放型经济发展作出了较大贡献。下一步改进措施：后续招商引资优惠政策兑现，会继续沿用之前较好的部分，并逐步完善。我们将不断完善、简化申报和审核流程，以使资金高效及时使用，发挥最大的作用，产生更大的经济和社会效益。

2、航线补贴资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为15115.683万元，执行数为15115.683万元，完成预算的100%。

主要产出和效果是：一是扩展了湖南国际贸易的空中通道；二是促进了口岸功能的发挥；三是带来了直接的经济效益；四是带动了产业链条的聚集；五是解决了本地的部分就业问题。

发现的问题及原因：湖南连年有鱼进出口有限公司的进出口额业绩指标、国内销售环节税收指标未完成。原因主要在以下几个方面：一是货运飞机因国外不可控因素在最旺季停飞数月，错过龙虾销售市场的旺季，造成企业较大损失；二是人民币兑美元汇率升高，给连年有鱼公司开展进口业务带来成本增加；三是贸易摩擦导致海关对连年有鱼进口业务的核查，对企业经营带来了一定影响；四是航线出口货物的自营部分较少，导致出口业绩纳统率不到5%；五是国家为支持民营经济发展及为企业减负，将多项税率下调，一定程度影响国内环节税收指标的完成；六是企业现在的销售以简单贸易为主，没有形成深加工，产品没有较大的附加值增长，导致国内税收部分完成率比较低。

下一步改进措施：一是继续加强已开通货运航线的绩效管理，发挥好项目资金的作用，引导产业朝多元化发展。二是继续做好航线的服务工作，积极组织综保区企业利用国际航空货运通道开展进出口贸易。三是配合好市口岸办做好后续工作。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出57.64万元，比年初预算数减少1.46万元，降低2.46%。

（二）一般性支出情况

开支培训费0.99万元，参与人数为80余人，内容为开放发展培训、外贸业务培训等；举办粤港澳大湾区加工贸易招商推介会，经费预算130万元，开支50.01万元，主要是会务服务费、PPT设计制作费、印刷费、媒体宣传费等。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额320.75万元，其中：政府采购货物支出75.75万元、政府采购服务支出245万元。授予中小企业合同金额157.82万元，占政府采购支出总额的49.2%，其中：授予小微企业合同金额157.82万元，占政府采购支出总额的49.2%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分  名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、一般性支出口径： 按照财政部《关于进一步做好2017年一般性支出压减工作的通知》财预〔2017〕137号文件规定，一般性支出口径包括：302“商品和服务支出”（不含30204“手续费”、30218“专用材料费”、30225“专用燃料费”、30228“工会经费”、30229“福利费”、30240“税金及附加费用”和30299“其它商品和服务支出”）；31001“房屋建筑物购建”、31002“办公设备购置”、31013“公务用车购置”、31019“其它交通工具购置”。

第四部分  长沙黄花综合保税区管理委员会2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表