一、总体思路与目标
2019年审计项目计划以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真落实经济工作会议和审计工作会议精神,着眼统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,以推动党和政府重大决策贯彻落实、打好“三大攻坚战”为重中之重,以资金为主线,大力推进公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况的审计全覆盖。积极推动经济高质量发展,切实促进全面深化改革,大力加强对权力运行的监督制约,着力推进反腐倡廉,既要积极主动开展审计工作,又要避免交叉和重复检查,发挥审计工作在推动我县经济社会发展中的作用。
二、具体项目安排
2019年计划安排审计项目222个,其中县审计局审计项目60个(其中:预算执行审计5个,领导干部经济责任和自然资源资产审计12个,固定资产投资审计42个,交办项目1个),委托中介机构审计项目130个,指导镇街和相关主管部门完成单位内部审计项目32个。
(一)预算执行审计
安排5个项目,即县财政局具体组织2018年度县本级财政预算执行及其他财政收支情况审计、2016年至2018年卫计资金专项审计调查、2017年至2018年环境保护治理资金专项审计调查、行政审批制度改革推进情况专项审计调查、政府投资项目专项审计调查。
以促进落实各项政策措施,加强财政管理、维护财政资金安全、提高财政资金使用效益为目标,以财政部门具体组织预算执行情况为主导,重点关注财政预决算管理和财经政策法规执行、财政专户管理以及财政支出绩效等情况,促进盘活存量、用好增量、整合专项、优化结构、防范风险、提高效益。通过审计,促进我县财政收支行为的规范和预算约束的强化,推动建立健全全面规范、公开透明的预算制度。
(二)经济责任审计(含自然资源资产审计)
按照“积极扩面、量力而行、保证质量、扎实推进”的原则,结合我县审计工作实际,安排对春华镇、㮾梨镇、县行政执法局等11个单位13名党政领导干部经责履行情况进行审计,对春华镇开展自然资源资产审计。
审计目标为反映领导干部政策执行、权力运行与责任落实情况,核实取得的成绩、揭示存在的问题,客观评价被审计单位领导干部任职期间经济责任履行情况,促进被审计领导干部守法守纪守规尽责、廉政用权、干净干事,增强高质量发展的思想自觉和行动自觉。重点关注重大政策执行情况;“三重一大”决策制度的执行情况;所在部门单位财政财务收支、资产负债的真实、合法和效益情况;资产、资金、资源的配置、管理、使用以及交易、处置情况,职能转变和编制管理情况,遵守有关廉洁从政规定等情况。
自然资源资产审计项目与经济责任审计项目同步进行。重点关注制度措施的制定、贯彻落实情况,资金使用效益等情况。
(三)交办项目
长沙县招商引资项目履约质效专项审计调查。
(四)政府投资审计
按照“全面审计、突出重点”的原则,对投评结算金额在500万元以上项目实施全面审计,200万元到500万元的项目抽审40%,200万元以下的项目抽审5%,第一批安排对42个500万元以上的投资项目进行审计。
以质量和效益为中心,重点关注政府投资的立项审批和计划下达、资金使用和建设管理,审查招投标程序是否规范、项目是否进行分包、变更报批手续是否齐全、是否存在虚报冒领或偷工减料等问题,并关注是否存在损失浪费和低水平重复建设、投资效果不理想等情况,促进提高政府投资项目管理水平和投资效益,防范建设工程领域产生腐败。
(五)政府委托审计
按照“两年一审、一审两年”的工作目标,全年安排政府委托审计项目130个(一级机构不再安排事务所审计),其中:二级机构、县属中学、乡镇中学、卫生院项目25个,镇街内设机构、二级机构及村(社区)项目105个。黄花镇镇属部门因市委巡查不安排审计;春华镇、㮾梨街道镇属部门纳入经济责任审计。
加强对基层单位和村级财务的审计,防止资金体外循环、挤占挪用私分等违纪违法行为发生,严肃查处发生在群众身边的腐败问题。
(六)内部审计
指导开展内部审计项目32个,其中:县科局实施下属二级机构项目11个,镇街实施项目18个,组织部委托内部经济责任审计3个。
通过关注相关科局、镇街内审设置和制度建设情况,对内审机构薄弱单位进行现场指导,对重点单位开展全程跟踪指导,促进被审计单位规范管理,提高公共资金经济效益。
附件一:2019年度审计机关审计项目计划安排表(60个)
附件二:2019年度政府委托审计项目计划草案(130个)
附件三:2019年度内部审计项目计划草案(32个)
附件一
2019年度审计机关审计项目计划安排表
类别 |
个数 |
审计项目 |
预算执行审计 |
5 |
1、2018年度县本级财政预算执行及其他财政收支情况审计 2、2016年至2018年卫计资金专项审计调查 3、2017年至2018年环境保护治理资金专项审计调查 4、行政审批制度改革推进情况专项审计调查 5、政府投资项目专项审计调查 |
经济责任 和自然资源资产审计 |
12个(其中:自然资源资产审计1个) |
镇街(4人次): 1、春华镇党委书记李壮宇任中审计 2、春华镇党委副书记、镇长刘智平任中审计 3、春华镇自然资源资产审计(与经责审计同步进行) 4、㮾梨街道党工委书记冯赛军任中审计 5、㮾梨街道党工委副书记、办事处主任张韧任中审计 县直(9人次): 1、县行政执法局党委书记、局长朱智勇离任审计 2、县发展和改革局党组书记、局长胡超钢任中审计 3、县教育局党委书记、局长陈卫球任中审计 4、县科学技术局党组书记、局长朱忠良离任审计 5、县民政局党组书记、局长朱剑斌任中审计 6、县商务局党组书记、局长郭贺亭任中审计 7、县交通运输局党组书记、局长周习彬任中审计 8、县应急管理局党组书记、局长曾林任中审计 9、县水利局党委书记、局长高新良任中审计 |
交办 项目 |
1 |
1、长沙县招商引资项目履约质效专项审计调查 |
投资审 计 |
42 |
1、长沙县瞿麻线X027路面大修工程 2、星沙街道兴隆路综合体建设工程 3、长沙县实验中学教学楼、学生宿舍改造工程 4、长沙县路口镇自来水通村工程 5、景上东方航标2#栋公租房装饰工程 6、长沙县果园镇生态文化公园项目 7、北山镇蒿塘集镇棚户区改造二期工程 8、长沙市危医废安置区二期一标9-35号栋前后坪硬化工程 9、江背镇五梅公路提质改造及梅花中桥工程 10、长沙县安沙镇水系连通工程 11、金井镇旅游专线公共设施项目和S207金井大道南入口景观节点工程 12、湘龙中学综合楼、体育馆、食堂及室外附属工程 13、长沙县春华镇武塘中学建设工程 14、2016年?梨街道城市维护物业外包采购项目增补费 15、汽配路(含开元互通)改造工程 16、长沙县公安局交通安全设施应急抢修工程(2016.11-2017.9) 17、白鹭湖水厂预处理及深度处理改造工程 18、麻林中学改扩建食堂及风雨操场工程 19、松雅湖北部园林景观沿松雅河景观工程 20、黄兴镇双桥小学新建项目 21、影珠山抗战遗址文化公园核心景区工程 22、长沙县2012年度47座小二型病险水库除险加固工程(十一标) 23、长沙县浏阳河右岸支流清淤清污及岸线修复项目 24、春建小学迁建工程 25、天祥东路、合心东路、大元东路设计费 26、黄兴镇“三点三线”清扫保洁服务外包 27、高桥镇棚改二期范林老街建筑立面修缮工程 28、福临镇福临铺中心集镇棚户区二期及门店招牌改造工程 29、长沙县泉塘街道远大路棚户区改造项目 30、水渡河闸坝改造工程配套管理用房建设工程 31、长沙县江背镇好布桥至三叉河旅游道路提质改造工程 32、㮾梨水环境综合整治工程(梨江港防洪排涝部分) 33、中南小学二期4栋及运动场、部分附属工程 34、长沙县大同星沙小学建设项目 35、长沙县路青线、华石线路面提质改造工程 36、长沙县捞刀河黄花镇银龙村河岸治理工程 37、2017年社区提质提档(改善社区人居环境)中南、湘绣社区 38、长沙县江背镇一期棚户区改造工程 39、影珠山北向环山公路工程 40、长沙县原政务中心室内改造装修工程 41、长沙农产品物流中心污水接入黄兴污水厂管网工程 42、黄江大道道路拓宽电力线路杆迁工程 |
附件二
2019年度政府委托审计项目计划(130个)
一、二级机构、县属中学、乡镇中学、卫生院项目(25个)
县教育局(8个):县二中、县六中、㮾梨街道中心学校、青山铺镇中心学校、春华镇中心学校、黄花镇中心学校、星沙街道中心学校、泉塘中学
县卫健局(7个):县一医院、县二医院、星沙医院、江背镇中心卫生院、黄兴镇卫生院、春华镇卫生院、㮾梨街道卫生院
县水利局(3个):乌川水库管理所、安沙电排站、城市防洪管理站
县机关事务中心(1个):机关后勤服务中心
县民政局(2个):县光荣院、县慈善会
县住房和城乡建设局(2个):县城市房屋征收和补偿管理办公室、县物业管理办公室
县文化旅游广电体育局(2个):图书馆、县电影公司
二、镇街内设机构、二级机构及村(社区)项目(105个)
黄兴镇(14个):水务管理站、动物防疫站、农业综合服务中心、黄兴敬老院、干杉敬老院、金凤村、沿江山村、仙人市村、蓝田新村、鹿芝岭村、长安村、万龙村、接驾岭社区、干杉社区
江背镇(10个):水务管理站、农业综合服务中心、敬老院、综合文化服务中心、特立村、福田村、五福村、砖田新村、湘阴港村、朱家桥社区
黄花镇(7个):合心村、华湘村、谷塘村、高岸村、崩坎村、黄花路社区、黄谷路社区
春华镇(2个):龙王庙村、大鱼塘村
果园镇(6个):水务管理站、农业综合服务中心、敬老院、花果村、新明村、金江新村
路口镇(5个):水务管理站、农业综合服务中心、敬老院、荆华村、花桥湾村
高桥镇(2个):水务管理站、农业综合服务中心
金井镇(4个):水务管理站、农业综合服务中心、金井敬老院、双江敬老院
开慧镇(5个):水务管理站、农业综合服务中心、敬老院、枫林市村、飘峰山村
福临镇(6个):水务管理站、农业综合服务中心、综合文化服务中心、敬老院、同心村、福临铺社区
青山铺镇(5个):水务管理站、公共服务中心、综合文化服务中心、敬老院、赛头村
安沙镇(8个):水务管理站、公共服务中心、敬老院、综合文化服务中心、新华村、万家铺村、毛塘社区、梅塘社区
北山镇(3个):水务管理站、公共服务中心、敬老院
星沙街道办事处(10个):农业综合服务中心、城市管理服务中心、开元路社区、凉塘路社区、牛角冲社区、杉仙岭社区、黄金塘社区、望仙桥社区、大西冲社区、广生塘社区
湘龙街道办事处(7个):城市管理服务中心、湘景社区、湘绣社区、湘郡社区、湘滨社区、高沙社区、土桥社区
泉塘街道办事处(4个):城市管理服务中心、泉星社区、小塘路社区、长桥社区
长龙街道办事处(3个):城市管理服务中心、龙井社区、龙湘社区
㮾梨街道办事处(4个):花园村、保家村、大园社区、陶公庙社区
附件三
2019年度内部审计项目计划(32个)
一、县委组织部委托主管部门实施经济责任审计(3 个)
县公安局(1个):湘龙派出所所长陈矿任中审计
县国土局(2个):拆迁中心主任李如军任中审计
不动产登记中心主任欧阳文森任中审计
二、镇人民政府(街道办事处)实施的项目(18个)
黄兴镇(1个):村镇建设服务中心
江背镇(1个):村镇建设服务中心
黄花镇(1个):村镇建设服务中心
春华镇(1个):村镇建设服务中心
果园镇(1个):村镇建设服务中心
路口镇(1个):村镇建设服务中心
高桥镇(1个):村镇建设服务中心
金井镇(1个):村镇建设服务中心
开慧镇(1个):村镇建设服务中心
福临镇(1个):村镇建设服务中心
青山铺镇(1个):村镇建设服务中心
安沙镇(1个):村镇建设服务中心
北山镇(1个):村镇建设服务中心
星沙街道办事处(1个):村镇建设服务中心
湘龙街道办事处(1个):拆迁办公室
泉塘街道办事处(1个):拆迁办公室
长龙街道办事处(1个):公共服务中心
㮾梨街道办事处(1个):村镇建设服务中心
三、县科局实施下属二级机构项目(11个)
县公安局(1个):1个部门下属单位
县财政局(4个):4个部门下属单位
县住房和城乡建设局(1个):长沙县百年建设工程质量检测室
县教育局(3个):路口镇中心学校、金井镇中心学校、湘龙街道中心学校
县卫健局(1个):北山镇中心卫生院
县水利局(1个):桐仁桥水库管理所
长沙县审计局
2019年4月19日