长沙县人民政府

目 录

第一部分长沙县教育局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分长沙县教育局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规，研究制定全县教育事业发展规划和年度计划，并组织指导实施。

（二）负责全县基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、学前教育及扫除青壮年文盲工作及社区教育的管理和指导，负责全县社会力量办学的管理和指导。

（三）指导全县权限范围内各级各类学校的德育、体育、卫生及劳动教育、安全教育、国防教育等工作，负责做好学校共青团、少先队和关心下一代工作；承担权限范围内学校、幼儿园安全保卫协调管理工作。

（四）负责全县教师队伍建设，按干部管理权限考察聘用学校干部，负责全县教师职务评审、资格确认、计划生育、评先评优及权限范围内各级各类学校教师招聘工作，负责全县教育系统纪检、监察工作。

（五）负责对全县教育系统的财务、基建、校产、教工住宅建设、校办产业、教学仪器、图书设备配备工作的监督管理；负责教育经费的管理、使用和内部审计工作。

（六）负责对全县权限范围内各级各类学校和各类教育培训机构的建立、变更和终止的审核、批准、注册或备案手续。

（七）统筹管理全县中小学校的招生工作；与上级招生部门及院校配合做好大中专院校的招生和自学考试、成人高考工作。

（八）负责全县教育、教学科学研究的管理和指导；组织开展教育的合作和交流工作。

（九）负责全县教育督导工作。

（十）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

长沙县教育局内设机构9个包括：办公室、教育督导科、教育科、监审科、财务科、教育工会、政工人事科、规划建设科、成职社会办学科。本部门共有编制人数8915人,实有人数8915人。

（二）决算单位构成

长沙县教育局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙县教育局本级以及局属事业单位，分别为：长沙县教育局本级、长沙县第一中学、长沙县实验中学、长沙县第二中学、长沙县第三中学、长沙县第六中学、长沙县第七中学、长沙县第九中学、长沙县职业中专学校、长沙县特殊教育学校、长沙县六艺天骄幼儿园、长沙县湘龙幼儿园、长沙县泉塘中学、长沙县松雅湖幼儿园、长沙县教师进修学校、长沙县星沙街道中心学校、长沙县长龙街道中心学校、长沙县湘龙街道中心学校、长沙县榔梨街道中心学校、长沙县黄兴镇中心学校、长沙县江背镇中心学校、长沙县黄花镇中心学校、长沙县春华镇中心学校、长沙县路口镇中心学校、长沙县果园镇中心学校、长沙县高桥镇中心学校、长沙县金井镇中心学校、长沙县开慧镇中心学校、长沙县福临镇中心学校、长沙县青山铺镇中心学校、长沙县安沙镇中心学校、长沙县北山镇中心学校、长沙县泉塘街道中心学校、长沙县昌济中学。

第二部分 2022年度部门决算表

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计403,560.88万元。与上一年度相比，收、支总计各增加74,431.99万元，增长22.61%。主要原因是学生人数和教职工人数的增加导致基本支出经费的增加以及政府不断加大教育财政的项目投入。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计403,560.88万元，其中：财政拨款收入400,220.79万元，占99.17%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3,340.09万元，占0.83%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计403,560.88万元，其中：基本支出288,477.59万元，占71.48%；项目支出115,083.29万元，占28.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计400,220.79万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加80,059.1万元，增长25.01%。主要原因是主要原因是学生人数和教职工人数增加以及教师待遇提高导致基本支出经费的增加以及政府不断加大教育财政的项目投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出400,220.79万元，占本年支出合计的99.17%。与上一年度相比，财政拨款支出增加80,059.1万元，增长25.01%。主要是因为学生人数和教职工人数增加以及教师待遇提高导致基本支出经费的增加以及政府不断加大教育财政的项目投入。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出400,220.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出85.36万元，占0.02%；教育支出381,581.88万元，占95.35%；科学技术支出10.71万元，占0%；社会保障和就业支出2,337.46万元，占0.58%；卫生健康支出1,199.13万元，占0.3%；节能环保支出8万元，占0%；住房保障支出14,998.25万元，占3.75%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为216,923.91万元，支出决算数为400,220.79万元，完成年初预算的184.5%，其中：

1、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.19万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

2、一般公共服务支出（类）港澳台事务（款）台湾事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

3、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）

年初预算为0万元，支出决算为13.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

4、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为14.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

5、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为36.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

6、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）

年初预算为0万元，支出决算为16.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

7、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为451.82万元，支出决算为1,162.11万元，完成年初预算的257.21%。决算数大于年初预算数的主要原因是：教育局机关干部及离退休人员绩效奖未纳入部门预算，财政追加经费投入、按行政运行支出项列报。

8、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）

年初预算为3,619.66万元，支出决算为40,142.29万元，完成年初预算的1,109.01%。决算数大于年初预算数的主要原因是：局属二级机构其干部职工及离退休人员绩效奖未纳入部门预算，财政追加经费投入、按其他教育管理事务支出项列报。

9、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）

年初预算为15,917.72万元，支出决算为21,718.95万元，完成年初预算的136.45%。决算数大于年初预算数的主要原因是：教师及离退休人员绩效奖未纳入部门预算，财政追加投入以及小区配套园回收、新建公办园等公办幼儿园投入增加。

10、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为58,134.9万元，支出决算为122,179.83万元，完成年初预算的210.17%。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数及教师人数增加，教师待遇未纳入部门预算，财政追加投入，以及新建学校等教育财政投入增加。

11、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为33,432.05万元，支出决算为88,176.06万元，完成年初预算的263.75%。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数及教师人数增加，教师待遇未纳入部门预算，财政追加投入，以及新建学校等教育财政投入增加。

12、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为13,854.78万元，支出决算为37,181.99万元，完成年初预算的268.37%。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数及教师人数增加，教师待遇未纳入部门预算，财政追加投入，以及新建高中等教育财政投入增加。

13、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为24,539.3万元，支出决算为34,865.93万元，完成年初预算的142.08%。决算数大于年初预算数的主要原因是：中小学下半年经费支出指标未区分教育支出具体类型按其他普通教育支出下达列报。

14、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）

年初预算为3,912.55万元，支出决算为8,042.49万元，完成年初预算的205.56%。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数及教师人数增加，教师及离退休人员待遇未纳入部门预算，财政追加投入等教育财政投入增加。

15、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

年初预算为300万元，支出决算为682.81万元，完成年初预算的227.6%。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数及教师人数增加，教师及离退休人员待遇未纳入部门预算，财政追加学校建设投入等教育财政投入增加。

16、教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）

年初预算为591.6万元，支出决算为657.27万元，完成年初预算的111.1%。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数及教师人数增加，教师待遇提高以及特校改扩建等教育财政投入增加和下半年学校支出经费按其他特殊教育支出经费下达列报。

17、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为82.73万元，支出决算为192.46万元，完成年初预算的232.64%。决算数大于年初预算数的主要原因是：教师绩效奖未纳入部门预算，财政追加投入进修学校建设和办公设施添置。

18、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）

年初预算为7,245万元，支出决算为3,428.27万元，完成年初预算的47.32%。决算数小于年初预算数的主要原因是：新建学校建设工程进度影响尚未完成竣工结算、工程尾款未付。

19、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）

年初预算为600万元，支出决算为600万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

20、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）

年初预算为31,914.41万元，支出决算为12,019.3万元，完成年初预算的37.66%。决算数小于年初预算数的主要原因是：新建学校建设工程进度影响尚未完成竣工结算、工程尾款未付。

21、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）

年初预算为840万元，支出决算为593.47万元，完成年初预算的70.65%。决算数小于年初预算数的主要原因是：新建学校建设工程进度影响尚未完成竣工结算、工程尾款未付。

22、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算为2,297万元，支出决算为9,598.58万元，完成年初预算的417.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加的教育附加按其他教育附加下达列报。

23

、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算为108万元，支出决算为340.06万元，完成年初预算的314.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是：局二级机构合并后下半年经费支出指标按其他教育支出和其他教育管理事务下达列报。

24、科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

25、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

26、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为2,353.95万元，支出决算为2,333.82万元，完成年初预算的99.14%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动调整社保经费支出项。

27

、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.74万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

28、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

29、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为1,206.64万元，支出决算为1,199.13万元，完成年初预算的99.38%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动调整社保经费支出项。

30

、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算，属上级追加安排的事项支出。

31、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为15,521.79万元，支出决算为14,998.25万元，完成年初预算的96.63%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动调整住房公积金经费支出项。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出285,137.5万元，其中： 人员经费263,384.1万元，占基本支出的92.37%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费21,753.39万元，占基本支出的7.63%。办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.24万元，支出决算为13.02万元，完成预算的85.43%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为15.24万元，支出决算为13.02万元，完成预算的85.43%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严格执行作风建设及财务财经纪律政策、厉行节约，与上年相比减少4.26万元，下降24.65%，下降的主要原因是我单位严格执行作风建设及财务财经纪律政策、厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算13.02万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为13.02万元，全年共接待来访团组246个、来宾2,782人次，主要是各级各类中小学校教育教学及教研教改等业务活动发生的接待支出。。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

长沙县教育局2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

长沙县教育局2022年度机关运行经费支出1,328.86万元，比年初预算数减少21,763.74万元，下降94.25%。主要原因是：我单位严格执行作风建设及财务财经纪律政策、厉行节约。

十、一般性支出情况

2022年本部门会议费支出9.31万元，用于召开全县教育教学各类会议，人数6946人，内容为学期行政会议、暑期行政会议、中考高考考务会议、安全工作会议、预决算工作会议、教师培训会议、督导工作会议、文明创建工作会议、项目建设调度会议、主题党建会议及其他各项教育教学专题业务会议等。2022年本部门培训费支出2,091.81万元，用于开展全县各级各类学校教师师资培训，人数8915人。

十一、关于政府采购支出说明

长沙县教育局2022年度政府采购支出总额24,346.15万元，其中：政府采购货物支出13,584.34万元、政府采购工程支出5,832.39万元、政府采购服务支出4,929.43万元。授予中小企业合同金额17,121.14万元，占政府采购支出总额的63.73%，其中：授予小微企业合同金额7,957.54万元，占政府采购支出总额的32.69%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的73.6%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的60.6%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，长沙县教育局共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车是幼儿园园车；单价100万元（含）以上专用设备5台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况说明

（一）部门整体支出绩效情况

2022年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升。根据财政运行综合绩效评价指标体系，我单位2022年度部门位整体支出绩效自评91.8分。综合绩效情况如下：

1、预算管理评价

建立部门内控制度、内部财务管理制度和会计核算制度；资金管理制度、项目管理制度健全完整；严格按照制度执行。

资金使用严格按照国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办的规定，并拥有完整的审批程序和手续；重大项目开支和大额资金使用经过单位党组集体讲究决策；无资金截留、挤占、挪用、虚列支、或重复申报项目、虚报 冒领资金等情况。

我单位按规定及时公开预决算和绩效管理信息，确保资料真实、准确、完整。

我单位对2022年度财政重点评价中存在的问题已全部整改。

2、部门项目组织实施情况

建设项目工作均履行立项手续，建立了建设项目相关的工作制度，严控项目建设质量；已完工项目均履行了项目竣工验收、投资评审、交付使用等相关程序。

建立并完善了项目管理制度，对于项目建设情况部分单独设立专账核算，建立了项目建设台账。

3、资产管理情况

我单位严格按照管理制度进行资产的配备及管理。已建卡资产保存完整、定期对固定资产进行清查、无管理不当发生严重资产损失和丢失情况；不存在超标准配置资产；完善了固定资产处置管理流程。

4、职责履行评价

2022年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。

5、履职效益评价

“五好”教育全面实施：

2022年相继召开全县高中、义务教育、职业教育、艺体科技和特殊教育、学前教育等10个专题会议，“五好”教育深度发力，成为教育发展的新品牌、新名片长沙县荣获省政府教育督导委员会县级两项评价督导评估优秀等次，县教育局获评省教育厅“师德师风建设年”工作成效明显单位、市教育局真抓实干督查激励单位等市级以上荣誉30余项。

体制改革行稳致远：

符合条件的中小学校中，42所实施党组织领导的校长负责制，覆盖率62%。全面实施“以质量为中心”的评价改革，实现评价结果与绩效、人事、奖励“三挂钩”全面推进教学联合体改革，实现幼小、小初和初高的“三衔接”初步探讨主城区初中学校直管方式，开启高中、初中、幼小“三直管”模式。

综合质量稳步攀升：

高中阶段初步实现分层发展，高考创历史新高，两名学子高考成绩优异被顶尖大学录取，两名学生被牛津大学录取。县一中被团中央授予“小平科技创新实验室”称号。奥赛破冰突围，35名学生荣获国家级奖项，县实验杨毅博获信息学奥赛全国一等奖。义务教育阶段百花齐放，中南小学等校成为国家级优秀教学成果推广示范校。六艺天骄幼儿园获评“全国生态文明教育特色学校”。

学位建设全面保障：

续建和新改扩建阳高小学、湘龙小、开慧中学、南雅星沙等 21所学校，新增义务教育阶段公办学位8880个，新增学前教育公办学位 4590个，省、市、县民生实事全面完成。

“双减”工作有效落实：

义务教育学科类培训机构从208家压缩到26家，压减率 87.5%，位居全市之首。开设课后服务个性化课程约8100课时，全县家长、师生满意率99.3%。县人大义务教育“双减”工作专项评议，满意率99.4%，助推“双减”作高效落地。工作经验在市委改革办《长沙改革交流》刊登。

民办义务教育规范发展：

完成北师大空港城校区“民转公”工作，新增公办学位2771个，走在全省前列。压减民办义务教育学位5181个，仅占7.1%，压减率居全市之首，并在教育部调研会议上作经验发言。

人才引进成效凸现：

以质量为中心，强化人才支撑，引进名优校长、教师6人，培育本土人才28人，引进教育高层次人才128名。周群意、马明两位教师入选省新时代基础教育“名师名校长计划”。

品牌办学全域推进：

2022年引进长郡中学、砂子塘小学南雅中学等优质品牌，全县已有15所学校(幼儿园)与省内外14家优质教育品牌建立合作关系。全县 9个教育集团办学迈出新步伐，百熙教育集团成为首个跨学段、跨区域、跨镇街的教育品牌，集团化办学进入新阶段。

城乡均衡优质发展：

投入1.6亿元用于农村学校建设投入8400万元增添教育装备，建成网络联校主校33所，分校66所，市级未来学校创建校7所。湘未来实验学校与金井镇“城乡手拉手”活动成效明显，果园、安沙合作办学态势良好，江背黄兴、黄花、春华、青山铺等乡镇办学质量保持均衡发展，北山开慧、福临、高桥和果园等乡镇奋起直追，来势喜人。全年有1100余名学生从城区向开慧中学等农村学校“回流”。

教育硕果缤纷呈现：

获得国家级奖529项，省级奖787项，市级奖2673项。“五好”教育成果在央视一套《新闻联播》《中国教育报》《湖南日报》《湖南教育》等中央省市主流媒体报道1396条。

（二）存在的问题及原因分析

发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够精准，预算执行不到位；二是绩效目标编制科学性、合理性有待进一步提高。下一步改进措施：一是不断增强预算意识，主动加强预算绩效管理，努力提高财政资金的使用效率和使用效益；二是分解细化各项工作要求，结合本部门单位实际情况，全面设置部门和单位整体绩效目标、政策及项目绩效目标。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2022年长沙县教育局整体支出绩效评价报告.docx